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第1篇

關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管；監(jiān)管體制；監(jiān)管效率

中圖分類(lèi)號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4117（2012）02-0114-01

截至2011年11月末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的總資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到整個(gè)金融業(yè)總資產(chǎn)的近91%。銀行業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展在中國(guó)金融業(yè)的穩(wěn)定和發(fā)展中處于舉足輕重的地位。因此，加強(qiáng)銀行業(yè)的監(jiān)管和調(diào)控、完善銀行業(yè)的監(jiān)管體系是金融監(jiān)管工作中的重中之重。

從通常意義上講，商業(yè)銀行監(jiān)管是指一國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的組織主體和經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行的監(jiān)督和管理。從更廣泛地意義上來(lái)看，銀行監(jiān)管還包括銀行內(nèi)部的自我控制和銀行間自律組織的監(jiān)管。目前我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管分為外部監(jiān)管和內(nèi)部控制，外部監(jiān)管當(dāng)局主要有銀監(jiān)會(huì)，其外部監(jiān)管是強(qiáng)制性監(jiān)管；內(nèi)部控制則主要是公司內(nèi)部的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。

一、商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)

（一）維護(hù)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、保證金融市場(chǎng)的有效運(yùn)行

商業(yè)銀行是以盈利為目的的企業(yè)，隨著金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增強(qiáng)。由于銀行業(yè)本身的脆弱性，以及一家銀行的問(wèn)題會(huì)引起連鎖反應(yīng)等問(wèn)題。因此銀行的監(jiān)管首要目標(biāo)是保證銀行業(yè)運(yùn)行的安全和穩(wěn)定性。

（二）保護(hù)存款人的利益

由于銀行是以利潤(rùn)為導(dǎo)向的企業(yè)，銀行是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)，其總資產(chǎn)中自有資產(chǎn)比重較小。銀行的這些經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)都使其存在較高的欺詐風(fēng)險(xiǎn)。因此對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管，保護(hù)存款人的利益也是其重要的目標(biāo)之一。

（三）提高行業(yè)效率、保證公平競(jìng)爭(zhēng)

由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相似性較高，因此競(jìng)爭(zhēng)也異常激烈。通過(guò)監(jiān)管，使其保持一個(gè)良好的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，有利于行業(yè)效率的提高。

二、我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管的現(xiàn)狀以及存在問(wèn)題

過(guò)去我國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中央銀行，從2003年04月開(kāi)始，銀監(jiān)會(huì)成為我國(guó)商業(yè)銀行新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，而中央銀行保留了檢查建議權(quán)等部分的權(quán)力。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管主要包括市場(chǎng)準(zhǔn)入、日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)監(jiān)管以及退出監(jiān)管等三個(gè)層次的監(jiān)管。雖然我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)時(shí)，采取了多項(xiàng)積極的措施，在應(yīng)對(duì)房地產(chǎn)貸款、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)以及理財(cái)產(chǎn)品方面有了很大的成果，但是仍然存在著制度、體制的問(wèn)題。

（一）我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管體系不夠完善

目前我國(guó)金融行業(yè)是屬于分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的經(jīng)營(yíng)模式。然而我國(guó)的銀行、證券、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)的交叉現(xiàn)象已經(jīng)普遍存在。因此這種“三足鼎立，各自為政”的現(xiàn)狀導(dǎo)致了缺乏管理的區(qū)域的存在。隨著經(jīng)濟(jì)全球化以及金融創(chuàng)新的發(fā)展，金融控股集團(tuán)也營(yíng)運(yùn)而生。金融控股集團(tuán)公司是一種中央集權(quán)形式的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理組織。它一般以一個(gè)金融企業(yè)或者非金融企業(yè)為控股母公司，在同一控制權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)中至少兩個(gè)不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務(wù)的金融集團(tuán)。然而目前我國(guó)采取的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理，因此對(duì)金融控股集團(tuán)的監(jiān)管制度較少。同時(shí)監(jiān)管當(dāng)局之間的信息不能夠充分的共享，這也引起了資源的浪費(fèi)和監(jiān)管效率的低下。

（二）監(jiān)管內(nèi)容較狹窄

銀行監(jiān)管內(nèi)容包括市場(chǎng)準(zhǔn)入、日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)監(jiān)管以及退出監(jiān)管等三個(gè)層次的內(nèi)容。目前我國(guó)銀行監(jiān)管主要是對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入和日常經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性監(jiān)管，主要考慮的是信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)考慮較少。在現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中重前者輕后者，因此在銀行監(jiān)管的持續(xù)性方面還有所欠缺。

（三）內(nèi)部控制機(jī)制不完善

內(nèi)部控制是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)者以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為基礎(chǔ)，正確的貫徹經(jīng)營(yíng)決策，維護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全，保證會(huì)計(jì)信息的完整以及各項(xiàng)活動(dòng)的順利進(jìn)行。目前，一方面很大一部分銀行的內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè)較薄弱，內(nèi)部控制制度殘缺不全或者內(nèi)容不夠合理；另一方面我國(guó)銀行的內(nèi)部控制的信息化管理較差，監(jiān)管技術(shù)和機(jī)制上比較滯后；第三審計(jì)部門(mén)的獨(dú)立性較差，不能夠很好地與機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管的建議

《有效銀行監(jiān)管核心原則》對(duì)銀行監(jiān)管的持續(xù)性出了要求，加強(qiáng)了現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管之間的協(xié)調(diào)，這是監(jiān)管制度上的一個(gè)很大進(jìn)步。同時(shí)我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該在部門(mén)合作、制度建設(shè)以及監(jiān)管技術(shù)上有所創(chuàng)新。

（一）加強(qiáng)監(jiān)管部門(mén)間的合作及信息共享

各監(jiān)管部門(mén)在信息共享方面應(yīng)該做出更進(jìn)一步的合作。加強(qiáng)控股集團(tuán)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的建設(shè)，對(duì)其母、子公司同時(shí)監(jiān)管，從而保證整個(gè)集團(tuán)的穩(wěn)定運(yùn)行。另一方面要加強(qiáng)外部監(jiān)管，監(jiān)管當(dāng)局在對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入退出、資本金充足率、償付能力以及存款準(zhǔn)備金等做出具體要求外還應(yīng)該對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)管，做到信息的共享以及資源的最大利用。

（二）加強(qiáng)制度建設(shè)及技術(shù)創(chuàng)新

首先，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該完善市場(chǎng)退出機(jī)制，充分利用退出機(jī)制來(lái)降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。第二，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)銀行的全方位監(jiān)管，提高其信息的透明度，做到持續(xù)的監(jiān)管。第三，學(xué)習(xí)先進(jìn)國(guó)家的監(jiān)管機(jī)制，提高我國(guó)的金融監(jiān)管研究水平，培養(yǎng)具有專(zhuān)業(yè)水平的金融綜合型人才，設(shè)計(jì)適合中國(guó)國(guó)情的金融監(jiān)管體系。

（三）加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制

建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)；將對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制融合到企業(yè)文化中，加強(qiáng)企業(yè)管理者以及員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)；建立和完善企業(yè)的內(nèi)部控制環(huán)境，構(gòu)造一個(gè)具有獨(dú)立性的審計(jì)體系。從而確保我國(guó)商業(yè)銀行更加穩(wěn)健、快速的發(fā)展。

作者單位：中央財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1]童衛(wèi)華.淺析我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管問(wèn)題[J].東方企業(yè)文化（經(jīng)營(yíng)管理）,2011,3.

[2]彭金龍.我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管探討[J].合作經(jīng)濟(jì)與科技,2011,1.

第2篇

一、商業(yè)銀行表外外匯融資現(xiàn)狀及原因分析

商業(yè)銀行表外外匯融資，是指商業(yè)銀行按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響商業(yè)銀行當(dāng)期損益的外匯融資活動(dòng)。正是由于表外外匯融資所具備的這一特殊屬性，自2009年以來(lái)，各商業(yè)銀行表外外匯融資業(yè)務(wù)，無(wú)論在規(guī)模還是范圍上均取得了長(zhǎng)足的發(fā)展。融資產(chǎn)品已由遠(yuǎn)期信用證、海外代付等常規(guī)性產(chǎn)品擴(kuò)展到協(xié)議付款、融資性保函(內(nèi)保外貸)、組合性融資產(chǎn)品、離岸融資產(chǎn)品等。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009年工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有商業(yè)銀行表外融資收益比重平均在20％左右，比2008年增長(zhǎng)了80％以上。商業(yè)銀行表外外匯融資發(fā)展較快的主要原因如下：

(一)境內(nèi)外匯流動(dòng)性趨緊

2009年以來(lái)，受世界經(jīng)濟(jì)觸底復(fù)蘇影響。進(jìn)出口企業(yè)尤其是外商投資企業(yè)訂單逐步增多，企業(yè)外匯貸款需求趨旺；另外，為實(shí)現(xiàn)套利，涉外企業(yè)往往利用外匯貸款(含外匯貿(mào)易融資)對(duì)外付匯或延遲付匯，致使中資銀行自有外匯頭寸以及依靠總行拆借的外幣資金無(wú)法滿足國(guó)際結(jié)算和貿(mào)易融資日漸增長(zhǎng)需求。為緩解外匯資金壓力，商業(yè)銀行表外外匯融資產(chǎn)品如海外代付、協(xié)議付款、融資性保函等便應(yīng)運(yùn)而生并呈較快發(fā)展態(tài)勢(shì)。

(二)境內(nèi)外外匯融資成本差異

在當(dāng)前人民幣加速升值背景下，境內(nèi)外匯融資價(jià)格也變得水漲船高。據(jù)有關(guān)資料顯示，目前境內(nèi)3月外匯融資價(jià)格為同期LIBOR+400BP左右，而境外則只有同期限LIBOR+150BP左右。因此，商業(yè)銀行通過(guò)敘做表外外匯融資置換外匯貸款，不僅可以為客戶節(jié)約融資成本，還可在不動(dòng)用自有資金的前提下，通過(guò)鎖定企業(yè)人民幣存單質(zhì)押，獲得利差和匯差收入。

(三)短期外債管理政策松綁

2009年國(guó)家對(duì)短期外債政策進(jìn)行了調(diào)整，規(guī)定定90天以內(nèi)對(duì)外融資業(yè)務(wù)不再占用代付申請(qǐng)行的短期外債額度。這就意味著90天以內(nèi)的表外外匯融資規(guī)模可無(wú)限放大。以湖南省為例，2010年前三季度，湖南省9家商業(yè)銀行開(kāi)立無(wú)期信用證近7億美元，其中期限90天以內(nèi)融資業(yè)務(wù)占比為65％；海外代付融資額9億美元，其中期限90天以下融資業(yè)務(wù)占比為88％。

二、完善表外外匯融資業(yè)務(wù)管理的思考

雖然商業(yè)銀行在從事表外外匯融資業(yè)務(wù)時(shí)都建立了嚴(yán)格的基本準(zhǔn)入、授信管理等制度，基本確保了表外外匯融資業(yè)務(wù)的真實(shí)性，沒(méi)有出現(xiàn)明顯的風(fēng)險(xiǎn)隱患。但從監(jiān)管角度出發(fā)，由于銀行表外外匯融資業(yè)務(wù)存在靈活性大、透明度差、監(jiān)管手段薄弱等特點(diǎn)，一旦其中隱含的風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，必將影響我國(guó)金融穩(wěn)定。因此，應(yīng)采取措施完善表外外匯融資業(yè)務(wù)管理。

(一)健全表外業(yè)務(wù)融資管理法律法規(guī)

應(yīng)借鑒國(guó)際上相關(guān)的管理經(jīng)驗(yàn)，建立或健全符合我國(guó)國(guó)情的表外外匯融資管理法規(guī)制度，對(duì)表外外匯融資業(yè)務(wù)的定義、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、操作規(guī)程等進(jìn)行規(guī)范和界定。

(二)加強(qiáng)對(duì)表外外匯融資業(yè)務(wù)監(jiān)管

一方面，應(yīng)建立統(tǒng)一的表外外匯融資風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，使金融監(jiān)管部門(mén)可以及時(shí)掌握表外外匯融資業(yè)務(wù)的規(guī)模、期限結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)的變化和風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，應(yīng)加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)信息披露工作，規(guī)范表外外匯融資業(yè)務(wù)信息的披露范圍、內(nèi)容、原則及標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)信息披露的透明度，并強(qiáng)化信息披露真實(shí)性要求。

(三)完善短債指標(biāo)管理政策

現(xiàn)行國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行短債指標(biāo)管理范疇為90天(含)以上的外債業(yè)務(wù)，而90天以下的表外外匯融資產(chǎn)品未納入規(guī)模控制指標(biāo)，這就為商業(yè)銀行通過(guò)辦理90天以下的海外代付、遠(yuǎn)期信用證、融資性保函等表外外匯融資業(yè)務(wù)來(lái)規(guī)避短債指標(biāo)的規(guī)模控制提供了有效途徑。因此，從加強(qiáng)我國(guó)外債管理政策執(zhí)行效果的角度考慮，建議參照90天以上銀行外債規(guī)模管理的做法，將商業(yè)銀行表外外匯融資納入全口徑外債統(tǒng)計(jì)指標(biāo)管理范疇。

第3篇

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)日趨靈活多樣,各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)交叉與相互競(jìng)爭(zhēng)已成為現(xiàn)實(shí)，加之外國(guó)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也通過(guò)各種形式成為金融市場(chǎng)的參與者，這樣,金融市場(chǎng)上國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈。按照股份制要求組建的我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平有待提高，尤其與國(guó)際大銀行相比差距明顯。

一、當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀及問(wèn)題

1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)比較薄弱，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)控機(jī)制有待完善。農(nóng)村商業(yè)銀行的組建時(shí)間相對(duì)較短，農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)比較薄弱主要表現(xiàn)：首先沒(méi)有健全的職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的人才質(zhì)量與數(shù)量嚴(yán)重匱乏，精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專(zhuān)業(yè)人才相對(duì)不足；其次是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)滯后，據(jù)調(diào)查大多數(shù)農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)尚處于初級(jí)開(kāi)發(fā)階段，有些還沒(méi)有建立監(jiān)管信息系統(tǒng)，加上對(duì)數(shù)據(jù)收集不夠重視，導(dǎo)致數(shù)據(jù)積累不全面，很難系統(tǒng)化，很難滿足風(fēng)險(xiǎn)控制的精準(zhǔn)高效的需要。

目前農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)控管理機(jī)制缺乏一個(gè)統(tǒng)一全面規(guī)范的內(nèi)部控制制度及操作規(guī)則，風(fēng)險(xiǎn)控制的政策目標(biāo)不夠明確，過(guò)于模糊。大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)簡(jiǎn)單量化，僅通過(guò)一些指標(biāo)比如利用與資產(chǎn)質(zhì)量、與流動(dòng)性相關(guān)的經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)或監(jiān)管指標(biāo)來(lái)作為風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，對(duì)當(dāng)前極易出現(xiàn)問(wèn)題的操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有制定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，因此與銀監(jiān)會(huì)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理指引的要求有明顯差距。

2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的組織架構(gòu)運(yùn)行不力。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管組織架構(gòu)在構(gòu)建過(guò)程中應(yīng)該從風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象信息的匯總、收集、分析等角度構(gòu)建由管理領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)、職能操控系統(tǒng)、功能協(xié)作系統(tǒng)等功能在內(nèi)的相互協(xié)調(diào)，相互制約的系統(tǒng)化的監(jiān)管組織架構(gòu)。目前現(xiàn)狀是農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的自上而下的全局風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念還未形成，在農(nóng)商行內(nèi)部尚未形成高效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；風(fēng)險(xiǎn)管理流程有待進(jìn)一步去完善，需要建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管模型；據(jù)調(diào)查許多農(nóng)商行根本沒(méi)有明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，更談不上建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架。

3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的意識(shí)不強(qiáng),風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法較為落后。農(nóng)村商業(yè)銀行的員工絕大多數(shù)是從農(nóng)村信用合作社改制而來(lái)，普遍存在學(xué)歷參差不齊，文化素養(yǎng)不高，還因歷史背景造成相當(dāng)部分員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，而且對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)僅停留在傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)例如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等缺乏足夠的認(rèn)識(shí)與了解，全面防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)觀念尚未完全建立。

農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法著重定性分析，缺乏有效的量化指標(biāo)，很難做到全面科學(xué)準(zhǔn)確性。大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行沒(méi)有或無(wú)能力對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查，多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行沒(méi)有有效識(shí)別目標(biāo)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)方法措施，授信過(guò)于隨意，甚至出現(xiàn)授信過(guò)度；大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行還停留用資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)及監(jiān)管指標(biāo)的方法或主觀經(jīng)驗(yàn)判斷的方法，對(duì)于金融創(chuàng)新，金融環(huán)境等新變化引起的新風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎沒(méi)有較為系統(tǒng)性的計(jì)量，絕大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行忽視運(yùn)用內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精確計(jì)量。

二、當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的對(duì)策

1.制定明確的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)戰(zhàn)略，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)建設(shè)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)戰(zhàn)略，首先設(shè)立具有戰(zhàn)略性的風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)遠(yuǎn)期目標(biāo)；其次設(shè)定具有階段性、全面性和可實(shí)操性的近中期目標(biāo)。近期建設(shè)目標(biāo)應(yīng)首先結(jié)合現(xiàn)狀關(guān)注所面臨風(fēng)險(xiǎn)核心問(wèn)題以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管過(guò)程中薄弱環(huán)節(jié)的改進(jìn)與完善，彌補(bǔ)不足；遠(yuǎn)期目標(biāo)應(yīng)充分考慮農(nóng)商行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、發(fā)展規(guī)模和金融項(xiàng)目繁簡(jiǎn)程度，在確保風(fēng)險(xiǎn)控制體系的完善和可靠，同時(shí)又要考慮節(jié)約成本。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)建設(shè)，首先通過(guò)強(qiáng)化培訓(xùn)，通過(guò)激勵(lì)措施提高風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)業(yè)人員積極性，建立一支適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)；其次為有效風(fēng)險(xiǎn)控制提供可靠的技術(shù)支撐，建立實(shí)操性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。再者是建立行之有效的獎(jiǎng)罰措施，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，改善風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍，使農(nóng)村商業(yè)銀行真正在可監(jiān)控的風(fēng)險(xiǎn)之下的實(shí)現(xiàn)收益最大化。

2.建立健全高效風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管組織，形成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的長(zhǎng)效機(jī)制。首要建立健全農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理念，確立全員監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在農(nóng)商行上上下下打造高效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；其次風(fēng)險(xiǎn)人才建設(shè)是關(guān)鍵，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的人才培養(yǎng)，培育一支專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)；再次建立一套科學(xué)的行之有效的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，以模型為依托讓風(fēng)險(xiǎn)管理走向規(guī)范化，程序化；最后樹(shù)立明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，以目標(biāo)導(dǎo)向調(diào)整農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和金融風(fēng)險(xiǎn)防范需要建立健全統(tǒng)一規(guī)范全面的內(nèi)控機(jī)制，著力構(gòu)建由管理領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)、職能操控系統(tǒng)、功能協(xié)作系統(tǒng)等功能在內(nèi)的相互協(xié)調(diào)，相互制約的系統(tǒng)化的監(jiān)管組織架構(gòu)，明確制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管模型，形成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制，提高抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3.進(jìn)一步強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念，建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。農(nóng)村商業(yè)銀行要將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)深入到每個(gè)職工乃至整個(gè)銀行體系內(nèi)部，要讓每一個(gè)員工牢記效益和風(fēng)險(xiǎn)并存，使員工清晰地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制和效益創(chuàng)造同等重要。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行管理層要在經(jīng)營(yíng)理念中將風(fēng)險(xiǎn)管理理念放在首要位置，以科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制為依托，讓員工在注重收益的長(zhǎng)期性同時(shí)確保良性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念的實(shí)施。

建立農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。首先要建立健全科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，借助考核指標(biāo)比如資本充足率、逾期貸款率、貸款利息收回率、資本效益率、資金效益率、綜合費(fèi)用率等，通過(guò)指標(biāo)體系的動(dòng)態(tài)變化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變化的可能因素進(jìn)行追蹤，以防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和惡化，預(yù)警信號(hào)，及時(shí)制定抑制風(fēng)險(xiǎn)的可行方案。其次開(kāi)發(fā)各種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)模型，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、預(yù)警和預(yù)測(cè)，有效地發(fā)現(xiàn)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，提高金融監(jiān)管的準(zhǔn)確性、科學(xué)性和有效性。最后通過(guò)建立反應(yīng)靈敏、渠道暢通分層次的預(yù)警信息系統(tǒng)保障風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制貫徹實(shí)施。

目前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行處于經(jīng)濟(jì)金融體系的重要地位，銀行商業(yè)性質(zhì)也使得其成為我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的主要承受者之一。農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制取得一定效果，有較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力，但是在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管上仍存在著比較大的差距，在目前金融危機(jī)背景下，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力以及加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管能力，對(duì)提高農(nóng)村商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力更有現(xiàn)實(shí)價(jià)值。

參考文獻(xiàn)：