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第1篇

關(guān)鍵詞：工資福利；農(nóng)民工；企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

許多勞動(dòng)密集型企業(yè)面臨著招工不足問(wèn)題，為招到工人，企業(yè)紛紛提高員工福利水平，改善用工環(huán)境，這在短期內(nèi)大幅度地提高了企業(yè)成本。但從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理角度看：提高農(nóng)民工待遇給企業(yè)帶來(lái)一定成本壓力，卻使企業(yè)避免了由低工資待遇所帶來(lái)的企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移惰性、貿(mào)易壁壘、法律糾紛、民工荒、高水平員工流失率等風(fēng)險(xiǎn)；而且員工待遇提高，也可以提升員工勞動(dòng)熱情和生產(chǎn)效率，并不一定增加企業(yè)成本。本文將從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理角度出發(fā)，應(yīng)用企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工具來(lái)分析提高農(nóng)民工福利待遇所帶來(lái)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化，討論企業(yè)如何以一種積極主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)對(duì)低福利待遇所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

一、農(nóng)民工的工資福利現(xiàn)狀

2006年國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《城市農(nóng)民工生活質(zhì)量狀況調(diào)查報(bào)告》顯示農(nóng)民工權(quán)益保障度偏低：主要存在工資待遇低、合同簽約率低、勞動(dòng)條件差和保障措施不足、勞動(dòng)時(shí)間長(zhǎng)、勞動(dòng)強(qiáng)度高、參加社會(huì)保險(xiǎn)比例低等問(wèn)題。

（一）工作待遇較低

近四成農(nóng)民工未與單位簽訂任何勞動(dòng)合同或協(xié)議，有一半農(nóng)民工拿不到加班補(bǔ)貼，57%農(nóng)民工得不到工傷補(bǔ)償，近八成農(nóng)民工不能帶薪休假，90%以上農(nóng)農(nóng)民工沒(méi)有享受住房補(bǔ)貼和住房公積金，還有八成女職工無(wú)法享受帶薪休產(chǎn)假制度。

（二）勞動(dòng)保護(hù)措施不嚴(yán)密

調(diào)查表明，51.47%農(nóng)民工反映其工作崗位的安全措施不夠嚴(yán)密。有13.86%農(nóng)民工反映單位（或雇主）未能提供必要保護(hù)措施。

（三）勞動(dòng)時(shí)間偏長(zhǎng)

調(diào)查顯示，農(nóng)民工平均每天和每周工作時(shí)間均比城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員長(zhǎng)，其中有11.79%農(nóng)民工每天工作時(shí)間超過(guò)12小時(shí)，但能得到加班工資的農(nóng)民工僅49.87%。農(nóng)民工平均每周工作6.29天，平均每天工作8.93小時(shí)。

（四）參加社會(huì)保險(xiǎn)率低

調(diào)查顯示74.81%的農(nóng)民工未參加任何保險(xiǎn)，其中，有73.37%、73.77%、84.65%和67.46%農(nóng)民工沒(méi)有參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。

綜上所述，可見(jiàn)農(nóng)民工工資待遇處于低水平狀態(tài)，勞動(dòng)密集型企業(yè)員工福利政策（尤其是對(duì)處于生產(chǎn)一線的農(nóng)民工）還存在嚴(yán)重不足，有待進(jìn)一步提高。

二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指給企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)造成不利影響的內(nèi)外部因素；而企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理則是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)源的分析，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和發(fā)生時(shí)所造成損失的嚴(yán)重程度劃分，從而針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和控制程序的過(guò)程。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要有：接受風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、退出策略（戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移）、設(shè)置防范措施（包括建立風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告和控制系統(tǒng)）。

三、與低工資福利水平相關(guān)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

（一）企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，勞動(dòng)成本增加迫使企業(yè)從單獨(dú)依靠廉價(jià)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)向依靠技術(shù)改造、員工培訓(xùn)、提高員工福利來(lái)提高勞動(dòng)生產(chǎn)率降低成本；這將讓企業(yè)轉(zhuǎn)向技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)升級(jí)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移；反之，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，該企業(yè)將被迫搬遷到勞動(dòng)力成本更低的地方，喪失進(jìn)行技術(shù)改造創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級(jí)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移機(jī)會(huì)。

（二）勞工貿(mào)易壁壘

SA8000社會(huì)責(zé)任國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)（Social Accounutability 8000 International Stanndard）是1997年由總部設(shè)在美國(guó)的社會(huì)責(zé)任國(guó)際（Social Accountability 8000 International Standard）發(fā)起并聯(lián)合歐美跨國(guó)公司和其他國(guó)際組織制定的；由工資、禁用童工、勞動(dòng)強(qiáng)度、生產(chǎn)條件、勞動(dòng)時(shí)間和培訓(xùn)等9個(gè)要素組成。面對(duì)大量自中國(guó)的廉價(jià)商品沖擊，歐美國(guó)家開(kāi)始用SA8000要求我國(guó)企業(yè)，無(wú)SA8000認(rèn)證企業(yè)將無(wú)法獲得國(guó)外定單。可見(jiàn)，員工低福利待遇將使企業(yè)面臨著勞工貿(mào)易壁壘風(fēng)險(xiǎn)。

（三）政府干預(yù)

我國(guó)《勞動(dòng)法》對(duì)企業(yè)員工工資福利、勞動(dòng)保障、工作環(huán)境等方面都有嚴(yán)格規(guī)定，且政府越來(lái)越重視對(duì)農(nóng)民工權(quán)益保護(hù)。企業(yè)若忽視農(nóng)民工工資待遇：不改善工作環(huán)境、生產(chǎn)條件，縮短工作時(shí)間、降低勞動(dòng)強(qiáng)度；則將面臨政府部門(mén)調(diào)查和干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）工傷事故風(fēng)險(xiǎn)

由于農(nóng)民工勞動(dòng)條件差，勞動(dòng)強(qiáng)度大、時(shí)間長(zhǎng)，許多農(nóng)民工身體處于亞健康狀態(tài)；且企業(yè)缺乏安全教育培訓(xùn)，工傷事故頻繁發(fā)生。當(dāng)企業(yè)沒(méi)有與員工簽訂合同，工傷事故將激發(fā)勞資矛盾，企業(yè)將面臨法律訴訟風(fēng)險(xiǎn)并支付大額賠償費(fèi)。

（五）人才吸引和高流失率的風(fēng)險(xiǎn)

低工資待遇將使企業(yè)難以吸引人才，面臨高水平員工流失率，特別是熟練工人和技術(shù)工人流失；“農(nóng)民工荒”就是一個(gè)典型例子。據(jù)統(tǒng)計(jì)，深圳地區(qū)一線員工流失率為10%，紡織和玩具行業(yè)高達(dá)20%-30%，這使企業(yè)人力資源部門(mén)經(jīng)常處于招聘狀態(tài)。高水平員工流失率也使企業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)力水平急劇下降，產(chǎn)品質(zhì)量面臨嚴(yán)重挑戰(zhàn)，這對(duì)企業(yè)的沖擊將是致命的。

（六）其他風(fēng)險(xiǎn)

一些小項(xiàng)福利缺失，如：節(jié)假日獎(jiǎng)金與休息、帶薪假期、探親假與補(bǔ)貼等；將極大地打擊企業(yè)員工勞動(dòng)積極性，造成企業(yè)士氣低落，生產(chǎn)效率低下；同時(shí)企業(yè)形象也將受到不利影響，造成勞資關(guān)系緊張。

四、風(fēng)險(xiǎn)分析

按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和嚴(yán)重程度，低水平福利待遇的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分布圖如圖1：

如圖1所示：處于區(qū)間Ⅰ的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率較小，但一發(fā)生就涉及政府部門(mén)調(diào)查和巨額賠償，所以對(duì)該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)一般是采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，通過(guò)投保由第三方（保險(xiǎn)公司）承擔(dān)；因此企業(yè)一般都通過(guò)為員工購(gòu)買(mǎi)工傷保險(xiǎn)或團(tuán)體險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)來(lái)應(yīng)對(duì)工傷事故險(xiǎn)。綜上述，面對(duì)工傷事故風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，企業(yè)主要集中在是安全設(shè)施投入、安全教育培訓(xùn)、購(gòu)買(mǎi)團(tuán)體險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)等方面。

處于區(qū)間Ⅱ的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率較小，影響程度也比較低；該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)一般都是為企業(yè)所接受。企業(yè)根據(jù)該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)估計(jì)出損失期望值，然后通過(guò)成立專(zhuān)項(xiàng)基金儲(chǔ)備來(lái)應(yīng)對(duì)該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。小項(xiàng)福利措施缺失造成員工士氣和工作效率降低、對(duì)員工培訓(xùn)投入不足、勞資關(guān)系緊張這些風(fēng)險(xiǎn)都是處于區(qū)間Ⅱ，短期內(nèi)對(duì)企業(yè)影響不大，但從長(zhǎng)期來(lái)看還是會(huì)嚴(yán)重影響到企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行和經(jīng)營(yíng)效率。因此在應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，企業(yè)應(yīng)成立專(zhuān)項(xiàng)福利基金，如員工培訓(xùn)基金、文娛活動(dòng)基金、過(guò)節(jié)費(fèi)基金、探親補(bǔ)貼基金等，并把這些基金與企業(yè)業(yè)績(jī)掛鉤，使得農(nóng)民工感覺(jué)到公司的人情味，提高勞動(dòng)積極性和工作效率。

處于區(qū)間Ⅲ的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率很大，損失嚴(yán)重程度屬于中等；因此企業(yè)把該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)納入日常管理工作中，通過(guò)內(nèi)部控制來(lái)設(shè)置防范措施和程序，含風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)、定期檢查、報(bào)告、控制等一序列政策。勞工貿(mào)易壁壘、政府干預(yù)、人才引進(jìn)和高流失率的風(fēng)險(xiǎn)處在該區(qū)間內(nèi)；針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律設(shè)定用工制度、工資福利政策，嚴(yán)格執(zhí)行政府部門(mén)的各項(xiàng)規(guī)定，并做好溝通工作降低政府干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)。勞動(dòng)密集型出口企業(yè)則要通過(guò)與國(guó)外客戶協(xié)商，按照SA8000設(shè)定企業(yè)員工工資福利政策，進(jìn)行SA8000認(rèn)證和審查，避開(kāi)該項(xiàng)貿(mào)易壁壘，獲取定單。同時(shí)企業(yè)要制定激勵(lì)性的績(jī)效考核體系來(lái)吸引人才，留住技術(shù)工人和熟練工；從而降低招聘成本，避免農(nóng)民工荒以及高流失率帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

區(qū)間Ⅳ的風(fēng)險(xiǎn)事件是發(fā)生概率很大而且損失最嚴(yán)重；對(duì)于這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)只有選擇退出策略。

從短期來(lái)看，低工資福利待遇帶來(lái)的企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是處于區(qū)間Ⅰ，由于企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法轉(zhuǎn)移，企業(yè)只有選擇被動(dòng)接受；風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)企業(yè)只能破產(chǎn)或搬遷。

但從中長(zhǎng)期來(lái)看，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，勞動(dòng)力成本上升是必然趨勢(shì)；企業(yè)將不得不提高員工待遇、技術(shù)改造、創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移無(wú)法避免。

因此企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)將從區(qū)間Ⅰ迅速平移到區(qū)間Ⅳ；企業(yè)只能做好應(yīng)對(duì)措施，主動(dòng)地、有計(jì)劃地提高員工工資福利水平；特別要注意勞動(dòng)力成本的增長(zhǎng)速度、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和勞動(dòng)力成本地區(qū)差異；通過(guò)提高員工福利水平，加大培訓(xùn)投入，激發(fā)員工勞動(dòng)積極性，不斷進(jìn)行技術(shù)改造、產(chǎn)品創(chuàng)新、提高勞動(dòng)生產(chǎn)率化解勞動(dòng)力成本壓力。當(dāng)勞動(dòng)力價(jià)格上升所引起的單位成本增加額大于由于勞動(dòng)率提高所產(chǎn)生的單位成本節(jié)約額時(shí)，企業(yè)將選擇退出或搬遷策略。當(dāng)然，在提高員工工資待遇時(shí)，企業(yè)將受到成本效益原則的限制，即提高員工待遇的邊際成本等于邊際效益時(shí)，企業(yè)員工福利待遇政策達(dá)到最佳狀態(tài)。

五、結(jié)論

通過(guò)對(duì)低工資福利待遇所帶來(lái)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析，可以發(fā)現(xiàn)：應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)管理角度來(lái)制定工資福利政策，根據(jù)所產(chǎn)生的不同風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定工資福利政策，并從整體上來(lái)規(guī)劃企業(yè)中長(zhǎng)期工資福利政策，按照成本效益原則來(lái)控制合理的提升幅度，逐步提高員工的工資福利水平。當(dāng)然，在執(zhí)行該策略時(shí)，企業(yè)應(yīng)考慮成立一個(gè)由企業(yè)高層、人力部門(mén)、車(chē)間基層主管和員工代表所組成的委員會(huì)，來(lái)對(duì)企業(yè)現(xiàn)有的工資福利政策的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化制定和調(diào)整企業(yè)的工資福利策略；并由該委員會(huì)授權(quán)內(nèi)審和人力資源部門(mén)來(lái)共同執(zhí)行；形成相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、評(píng)價(jià)、審查與控制程序，使得企業(yè)工資福利政策與企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)得到有效協(xié)調(diào)和控制。

參考文獻(xiàn)：

1、城市農(nóng)民工生活質(zhì)量狀況調(diào)查報(bào)告[R].中國(guó)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局,2006.

2、《風(fēng)險(xiǎn)管理》ACCA教材[M].立信出版社,2000.

3、Social Accountability 8000[M]. International Standard,1997.

第2篇

關(guān)鍵詞：消費(fèi)信用 現(xiàn)狀 風(fēng)險(xiǎn) 防范措施

一、前言

當(dāng)前，我國(guó)信用市場(chǎng)發(fā)展很快，但是一些問(wèn)題也不斷暴露。為了提高居民消費(fèi)信用風(fēng)險(xiǎn)防范，需要采取有效措施對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行規(guī)范，本文將進(jìn)行分析。

二、我國(guó)信用消費(fèi)的現(xiàn)狀

我國(guó)消費(fèi)信用經(jīng)濟(jì)起步于20世紀(jì)80年代，雖然起步較晚，但發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁。從2005年到2010年，中國(guó)的消費(fèi)信貸余額以平均每年29%的速度增長(zhǎng)，截至2013年底，消費(fèi)性貸款余額為12.97萬(wàn)億元，占各項(xiàng)貸款余額的18.04%，無(wú)論其規(guī)模還是占比都有明顯提升，初步形成了以住房按揭貸款為主體，信用卡貸款、汽車(chē)消費(fèi)貸款、綜合消費(fèi)貸款等多種貸款品種組成的消費(fèi)信貸體系。然而不得不承認(rèn)的是，我國(guó)消費(fèi)信貸總體規(guī)模仍然有限，上海愛(ài)建股份有限公司表示，目前我國(guó)消費(fèi)信貸僅占貸款總量的10%左右，扣除住房貸款的消費(fèi)貸款僅占貸款總量的1%～2%，相比于美國(guó)扣除住房貸款的消費(fèi)貸款約占25%的比例，我國(guó)消費(fèi)信貸的發(fā)展空間巨大。

三、個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)分析

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對(duì)方因種種原因，不愿或無(wú)力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對(duì)方遭受損失的可能性。除了開(kāi)發(fā)商或銷(xiāo)售商惡意套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，最主要的還是個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)世界中，由于不對(duì)稱(chēng)的信息和不完全的監(jiān)督，使人們?cè)谑袌?chǎng)交易中常常會(huì)有把利益內(nèi)在化，同時(shí)把成本和費(fèi)用外在化與逃避經(jīng)濟(jì)責(zé)任的行為。在個(gè)人信用消費(fèi)貸款市場(chǎng)中，銀行往往不能準(zhǔn)確判斷借款人的信用程度、借款用途、未來(lái)發(fā)展、償還概率等。隨著個(gè)人信用貸款的逐漸發(fā)展，這些潛藏的信用風(fēng)險(xiǎn)必然逐漸暴露出來(lái)。據(jù)統(tǒng)計(jì)我國(guó)商業(yè)銀行每年因客戶的失信行為造成的經(jīng)濟(jì)損失達(dá)幾千個(gè)億。

2.管理風(fēng)險(xiǎn)

管理風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸由于不健全的管理體制，滯后的管理信息系統(tǒng)，對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)管理水平不高、管理經(jīng)驗(yàn)不足、缺乏相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力的管理人員違規(guī)操作，盲目發(fā)放貸款，造成的不良貸款增加的風(fēng)險(xiǎn)。

3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

消費(fèi)貸款大多數(shù)采用財(cái)產(chǎn)抵押方式，但是由于市場(chǎng)變化，會(huì)導(dǎo)致抵押物貶值。汽車(chē)，住房等抵押物都有可能面臨著價(jià)格下跌的風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人消費(fèi)信貸作為零售業(yè)務(wù)，它有客戶分散，單筆貸款數(shù)額小，操作環(huán)節(jié)多，業(yè)務(wù)量大，交易成本高等典型特點(diǎn)。其風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為個(gè)人消費(fèi)信貸中如果出現(xiàn)不良貸款，因我國(guó)消費(fèi)信貸法制體系不健全，商品交易二級(jí)市場(chǎng)也不完善，商業(yè)銀行欲將抵押品變現(xiàn)需經(jīng)過(guò)層層環(huán)節(jié)重重收費(fèi)，造成商業(yè)銀行財(cái)力、物力及人力的耗費(fèi)，使單筆貸款盈利縮減或出現(xiàn)虧損，致使貸款抵押起不了應(yīng)有的作用。特別是市場(chǎng)中的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)影響極大，由于這部分人行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，基本不會(huì)對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和防范，由此市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)嫁到了銀行。

四、完善個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的對(duì)策

1.轉(zhuǎn)變消費(fèi)者消費(fèi)觀念

當(dāng)消費(fèi)者對(duì)自己未來(lái)收入預(yù)期較樂(lè)觀時(shí)，他們對(duì)負(fù)債消費(fèi)的信心和能力才會(huì)增強(qiáng)。為此，我國(guó)首先要保持經(jīng)濟(jì)快速、健康的發(fā)展，提高就業(yè)率，并建立起完善的社會(huì)保障體系，使失業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等能夠覆蓋所有城鎮(zhèn)居民，只有這樣，才能消除消費(fèi)者的后顧之憂。同時(shí)，有關(guān)部門(mén)還要加大宣傳力度，運(yùn)用媒體等方式向群眾普及信貸政策及相關(guān)金融知識(shí)，鼓勵(lì)和引導(dǎo)人民群眾嘗試適度超前消費(fèi)，逐步提高居民的信用消費(fèi)水平，用政策來(lái)調(diào)整市場(chǎng)，用貼近消費(fèi)者需求的產(chǎn)品滿足消費(fèi)者的需要，營(yíng)造出一個(gè)良好的個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的大環(huán)境。

2.建立權(quán)威的個(gè)人資信評(píng)估體系

首先，應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)可由人民銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，能有權(quán)調(diào)閱各商業(yè)銀行資料，出具的資信評(píng)級(jí)結(jié)論各商業(yè)銀行均可通用，并適用于一切個(gè)人消費(fèi)信貸領(lǐng)域。還要進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)不良信用記錄，隨時(shí)調(diào)整其個(gè)人信用等級(jí);其次，完善個(gè)人信用計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)查詢系統(tǒng)。將可證明、解釋和查詢的個(gè)人信用資料以編碼進(jìn)行存儲(chǔ)，當(dāng)個(gè)人要向銀行提供自己信用情況時(shí)。資信評(píng)估機(jī)構(gòu)可通過(guò)編碼查詢資料，進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定;最后，建立個(gè)人銀行基本存款賬戶，將目前以現(xiàn)金為主的個(gè)人收支改為以個(gè)人銀行賬戶轉(zhuǎn)賬收支為主。這樣，銀行對(duì)個(gè)人貨幣和非貨幣資產(chǎn)就可通過(guò)轉(zhuǎn)賬和稅收確認(rèn)，從而就能夠全面掌握個(gè)人收入情況和到期償付能力，使評(píng)估更加合理、準(zhǔn)確。

3.完善銀行自身經(jīng)營(yíng)管理制度

銀行應(yīng)完善消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度，建立起一套消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)貸前評(píng)估和貸后跟蹤監(jiān)督，及時(shí)掌握借款人情況，對(duì)有不良記錄或不能按時(shí)償還貸款的人，應(yīng)列入“黑名單”，并加大追討力度，拒絕再次貸款。還要從貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查幾個(gè)環(huán)節(jié)明確職責(zé)，規(guī)范操作。銀行內(nèi)部還可建立具體辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，對(duì)員工進(jìn)行定期培訓(xùn)，建立完善的考核機(jī)制。同時(shí)，可以建立消費(fèi)信貸審批委員會(huì)，作為發(fā)放消費(fèi)信貸的最終決策機(jī)構(gòu)，做到審貸分離，形成平衡制約機(jī)制，以明確責(zé)任，更好防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.實(shí)現(xiàn)個(gè)人消費(fèi)信貸產(chǎn)品多元化和大眾化

首先，應(yīng)針對(duì)不同消費(fèi)群體，創(chuàng)新消費(fèi)信貸的品種。如今，個(gè)人資金周轉(zhuǎn)貸款、個(gè)人債務(wù)重組貸款、帶有購(gòu)買(mǎi)期權(quán)的租賣(mài)契約式消費(fèi)信貸等在我國(guó)基本還處于空白狀態(tài)。雖然一些消費(fèi)信貸已在我國(guó)開(kāi)始試行，但像信用卡消費(fèi)貸款的功能等開(kāi)發(fā)深度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，銀行應(yīng)與商家密切配合，積極發(fā)展信用卡信貸。政府相關(guān)部門(mén)及商業(yè)銀行還要密切配合，進(jìn)一步拓展信用卡清算系統(tǒng)，擴(kuò)大信用卡適用范圍，優(yōu)化信用卡消費(fèi)環(huán)境。商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合我國(guó)消費(fèi)者特點(diǎn)，針對(duì)不同消費(fèi)群體制定出不同貸款品種，并研究、探索出這些品種在我國(guó)可行的發(fā)放模式和風(fēng)險(xiǎn)控制模式，盡快完善我國(guó)消費(fèi)信貸體系。

五、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，隨著我國(guó)信用產(chǎn)品的豐富，規(guī)模將不斷擴(kuò)張。針對(duì)消費(fèi)者的弱勢(shì)地位，我們更需要引導(dǎo)他們提高風(fēng)險(xiǎn)的辨別，并對(duì)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，使消費(fèi)信用關(guān)系更加和諧穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)

[1]龍游洋.我國(guó)消費(fèi)信貸的現(xiàn)狀及問(wèn)題分析[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2009，08（17）：143-144.

第3篇

【關(guān)鍵詞】企業(yè) 投資風(fēng)險(xiǎn) 管理策略

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體制下，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，投資活動(dòng)成為企業(yè)管理工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，投資風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)生存發(fā)展的影響也越來(lái)越大。企業(yè)要想取得投資收益，就要選取正確的投資方案來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。只有對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)成因進(jìn)行分析，才能有效地從根源上降低投資風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)投資決策提供科學(xué)的依據(jù)，從而提高收益。

一、投資風(fēng)險(xiǎn)的概述

（一）投資風(fēng)險(xiǎn)含義

投資風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)或者以購(gòu)買(mǎi)股票、債券等有價(jià)證券方式向其特定對(duì)象進(jìn)行投資，由此遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性，或者說(shuō)不能獲得預(yù)期投資收益的可能性，是企業(yè)為獲得不確定的預(yù)期效益而承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)

從企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)節(jié)，我們把企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)細(xì)分為：

（1）宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。與宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的好壞有關(guān)，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)好，會(huì)帶動(dòng)企業(yè)向高利潤(rùn)發(fā)展，宏觀形勢(shì)不好，帶動(dòng)企業(yè)利潤(rùn)降低。

（2）政策風(fēng)險(xiǎn)。政策對(duì)自己有利，利潤(rùn)會(huì)提高；政策對(duì)自己不利，利潤(rùn)會(huì)下降。甚至影響到企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。

（3）企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)要明確自己在產(chǎn)業(yè)鏈中的地位；了解自己產(chǎn)品的種類(lèi)及在市場(chǎng)中的需求狀況；明確企業(yè)的形態(tài)，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力；明確自身內(nèi)部的價(jià)值鏈，優(yōu)化價(jià)值鏈，使企業(yè)朝精益化發(fā)展；處理好內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)與職工的分配關(guān)系，調(diào)動(dòng)企業(yè)的積極性，如果上面幾點(diǎn)做得不好，都會(huì)帶來(lái)投資風(fēng)險(xiǎn)。

（4）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。供給風(fēng)險(xiǎn)。原材料的提價(jià)、減價(jià)，影響企業(yè)的利潤(rùn)。盲目生產(chǎn)會(huì)出現(xiàn)供不應(yīng)求的風(fēng)險(xiǎn)；需求風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)外、國(guó)內(nèi)需求市場(chǎng)的變化，產(chǎn)量同比上升與下降同市場(chǎng)的需求成正比；價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。同質(zhì)量的產(chǎn)品價(jià)格與其他競(jìng)爭(zhēng)者的價(jià)格偏差不大，風(fēng)險(xiǎn)較小；若比其他競(jìng)爭(zhēng)者價(jià)格偏高很多。風(fēng)險(xiǎn)就增大了。

二、企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)方法分析

企業(yè)要進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)該從識(shí)別和確定風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始，建立完善的企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，將企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理融入風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制這個(gè)要素，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資收益的最大化。這就要求掌握投資風(fēng)險(xiǎn)分析的預(yù)測(cè)方法。下面以2009年鋼材企業(yè)為例進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)方法分析：

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析

2008年，美國(guó)次貸危機(jī)蔓延全世界，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)也受到了一定程度的危害，其中，粗鋼、鋼材均呈負(fù)增長(zhǎng)，導(dǎo)致出口也進(jìn)一步萎縮。2008年9月份的數(shù)據(jù)顯示，國(guó)內(nèi)生鐵、粗鋼和鋼材產(chǎn)量為2000年以來(lái)首次均呈負(fù)增長(zhǎng)；我國(guó)鋼材出口雖然同比增加，但環(huán)比下降；國(guó)內(nèi)鋼鐵企業(yè)也在加緊限產(chǎn)，國(guó)內(nèi)鋼材出口的難度加大、利潤(rùn)空間變窄。

（二）供給風(fēng)險(xiǎn)分析

鋼材的原材料如鐵礦石、焦炭?jī)r(jià)格下跌。截至2008年底，河北遷安國(guó)產(chǎn)66%鐵精粉、天津港63.5%的印度鐵礦石、山西河津二級(jí)冶金焦的價(jià)格均較年內(nèi)最高價(jià)格下跌。目前我國(guó)原礦生產(chǎn)的鐵精粉成本價(jià)格遠(yuǎn)高于鋼鐵行業(yè)及其他用鋼行業(yè)，鐵礦石難以維持高盈利。而焦炭行業(yè)則陷入全行業(yè)虧損狀態(tài)。

（三）需求風(fēng)險(xiǎn)分析

國(guó)家采取“出手要快、出拳要重、措施要準(zhǔn)、工作要實(shí)”的十六字方針，加強(qiáng)民生工程、重點(diǎn)工程、特別是加快高鐵、鐵路干線、高速鐵路網(wǎng)、城鄉(xiāng)電網(wǎng)建設(shè)改造，以及災(zāi)后重建、經(jīng)濟(jì)房、核電站建設(shè)等，將積極有效地促進(jìn)建筑鋼材、型材、彩涂板等鋼材的有效需求，有利于鋼材價(jià)格的回穩(wěn)，促進(jìn)鋼鐵行業(yè)的健康發(fā)展。具體表現(xiàn)在：農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)也和鋼材息息相關(guān)，建設(shè)住房要用到螺紋鋼、公路的橋梁要用到橋梁用鋼、電網(wǎng)建設(shè)要用到鋼筋；加快建設(shè)鐵路、公路和機(jī)場(chǎng)等重大基礎(chǔ)設(shè)施，帶動(dòng)鋼鐵行業(yè)中的線材、橋梁用鋼及鐵路建設(shè)中軌枕的型材等；加快地震災(zāi)區(qū)災(zāi)后重建等各項(xiàng)工作也可以帶動(dòng)鋼鐵行業(yè)發(fā)展；房產(chǎn)是鋼材產(chǎn)業(yè)鏈的下游產(chǎn)業(yè)鏈，商品房的需求會(huì)帶動(dòng)建筑鋼材的需求。

（四）價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)分析

受?chē)?guó)際金融危機(jī)的影響，鋼材出口銳減。2008年8月建筑鋼材的價(jià)格直線下降，同年11月，建筑鋼材市場(chǎng)價(jià)格震蕩調(diào)整，上海、杭州等華東地區(qū)價(jià)格有上漲態(tài)勢(shì)，但很快又進(jìn)入下跌的通道。北方市場(chǎng)在資源陸續(xù)補(bǔ)充后，價(jià)格一直在下調(diào)中。據(jù)統(tǒng)計(jì)，線材資源價(jià)格下降比較明顯，而螺紋鋼市場(chǎng)資源價(jià)格壓力也比較大。

（五）企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)分析

國(guó)家2008年1月出臺(tái)的國(guó)家出口退稅政策，對(duì)我國(guó)鋼材產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整起到長(zhǎng)遠(yuǎn)的作用，利于我國(guó)從鋼材大國(guó)向鋼材強(qiáng)國(guó)發(fā)展。為了占據(jù)有利的競(jìng)爭(zhēng)地位，獲得高額利潤(rùn)，企業(yè)應(yīng)該提高鋼材的質(zhì)量，從低端產(chǎn)品向高端產(chǎn)品發(fā)展。在此次鋼材銷(xiāo)售危機(jī)中，普通鋼材產(chǎn)品降價(jià)幅度大于優(yōu)質(zhì)型鋼材，大企業(yè)由于產(chǎn)品種類(lèi)多、資金雄厚、技術(shù)先進(jìn)等優(yōu)勢(shì)，其抗沖擊能力明顯強(qiáng)于中小型企業(yè)。如秦皇島首鋼板材有限公司起點(diǎn)高的企業(yè)，由于產(chǎn)品多為高端的板材，產(chǎn)品基本沒(méi)有虧損；而宣鋼集團(tuán)由于設(shè)備、技術(shù)落后，其產(chǎn)品均跌破成本線。

以上鋼廠從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家政策風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)、供求和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)分析可知：2009年我國(guó)鋼材市場(chǎng)投資機(jī)遇很好、風(fēng)險(xiǎn)不大，各個(gè)鋼材生產(chǎn)廠家把握自己在鋼材市場(chǎng)中所占的比例進(jìn)行投資，會(huì)獲得不小的利潤(rùn)。2008年底，鋼材價(jià)格最低，屬于低成本，低利潤(rùn)階段，2009年鋼材價(jià)格有望回升。鋼材廠家應(yīng)不斷提高自己的技術(shù)含量，增加技術(shù)方面的投資和新項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)，以利于長(zhǎng)久發(fā)展，占據(jù)有利的競(jìng)爭(zhēng)地位。

三、企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)境的復(fù)雜性

企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)境涉及范圍很廣，包括經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境、社會(huì)文化環(huán)境、資源環(huán)境等因素，這些因素對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生重大的影響。例如，政策變化或調(diào)整的趨勢(shì)很難把握，往往只有事后才能看到，在這種情況下，做企業(yè)如何認(rèn)清形勢(shì)就十分必要。我們認(rèn)為就是看清政策，提高對(duì)政策的預(yù)見(jiàn)性。但是，不少企業(yè)喜歡鉆政策的空子 “逆勢(shì)而為”，就為企業(yè)危機(jī)的產(chǎn)生埋下了隱患。同時(shí)，管理體系的缺乏，導(dǎo)致很多企業(yè)危機(jī)的產(chǎn)生，就是因?yàn)闆](méi)有建立科學(xué)的管理體系。一個(gè)企業(yè)要真正能夠抵御風(fēng)險(xiǎn)，必須建立一個(gè)完整、科學(xué)的管理體系。

（二）企業(yè)財(cái)務(wù)管理可控范圍的局限性

企業(yè)財(cái)務(wù)管理的過(guò)程所依據(jù)的信息是變化且不完整的，同時(shí)也會(huì)存在大量的主觀意見(jiàn)。企業(yè)進(jìn)行一系列地財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、計(jì)劃、決策和控制，所依據(jù)的財(cái)務(wù)分析、會(huì)計(jì)報(bào)表、市場(chǎng)分析、經(jīng)營(yíng)分析等信息都不能說(shuō)是完全反映事實(shí)，只能是盡可能接近真實(shí)情況，因此由于管理依據(jù)的不可靠，從而決定了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的存在。企業(yè)在財(cái)務(wù)管理中常常會(huì)遇到采用不同財(cái)務(wù)分析方法得出的結(jié)論大相徑庭的情況，這時(shí)決策人員就要判斷哪個(gè)方法更科學(xué)，哪個(gè)方案更可行，大量的判斷也決定了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的存在。

（三）企業(yè)投資主體多元化策略不合理

我國(guó)不少企業(yè)試圖通過(guò)多元化經(jīng)營(yíng)來(lái)減輕企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，然而，現(xiàn)實(shí)中采用多元化經(jīng)營(yíng)策略卻使一些行業(yè)的“單項(xiàng)冠軍”企業(yè)發(fā)生了財(cái)務(wù)危機(jī)甚至瀕臨破產(chǎn)，究其原因，是企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)班子只是簡(jiǎn)單地移植或采用原有的經(jīng)驗(yàn)，沒(méi)有及時(shí)更換決策理念所致。企業(yè)沒(méi)有在合理的時(shí)機(jī)進(jìn)行多元化，不具備多元化的資金基礎(chǔ)、團(tuán)隊(duì)基礎(chǔ)、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、技術(shù)基礎(chǔ)，不具備了風(fēng)險(xiǎn)控制的手段；項(xiàng)目的規(guī)模效益不明顯，形不成規(guī)模效益；企業(yè)的品牌、團(tuán)隊(duì)、銷(xiāo)售渠道等多元化的軟件基礎(chǔ)不成熟，競(jìng)爭(zhēng)成本居高不下，資源儲(chǔ)備不足。

（四）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱

對(duì)照企業(yè)危機(jī)管理過(guò)程，可以看出企業(yè)所有危機(jī)的產(chǎn)生都直接或間接地歸因于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的管理素質(zhì)，因此，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)需要提高。在企業(yè)出現(xiàn)的各類(lèi)直接原因中，有的是政策層面的原因，有的是團(tuán)隊(duì)缺乏的原因，有的是管理體系不具備的原因，有的是決策層面的原因，這些原因歸根結(jié)底都可以歸因于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。

四、企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

投資具有其普遍的規(guī)律，但在不同的投資環(huán)境下，必然會(huì)受到不同因素的影響。所以，在發(fā)展我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的同時(shí)，應(yīng)適當(dāng)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國(guó)企業(yè)的實(shí)際情況制定合適的對(duì)策，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

（一）外部環(huán)境的實(shí)施對(duì)策

（1）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)投資管理人才的培養(yǎng)。風(fēng)險(xiǎn)投資是涉及諸多學(xué)科理論和知識(shí)且實(shí)踐性較強(qiáng)的一項(xiàng)非常特殊的投資活動(dòng)。目前我國(guó)十分缺乏既通曉企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理又懂得專(zhuān)門(mén)科學(xué)技術(shù)的復(fù)合型人才。因此，必須采取各種措施進(jìn)行補(bǔ)救，譬如設(shè)置相關(guān)跨學(xué)科、跨領(lǐng)域的培訓(xùn)課程對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資家進(jìn)行整體培訓(xùn)，請(qǐng)國(guó)外的資深專(zhuān)家進(jìn)行培訓(xùn)，加快國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)投資人才的培養(yǎng)和選拔，同時(shí)引進(jìn)國(guó)外相關(guān)優(yōu)秀人才的大量。

（2）建立健全風(fēng)險(xiǎn)投資融資體制。完善投融資體制就是要拓寬融資渠道，使融資市場(chǎng)化，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)投資運(yùn)行機(jī)制，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)投資的資金來(lái)源，降低風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)逐步走向成熟，風(fēng)險(xiǎn)投資主要來(lái)源于民間資本、政府財(cái)政資金，此外，我國(guó)也應(yīng)適當(dāng)創(chuàng)造條件引入國(guó)外的風(fēng)險(xiǎn)投資基金，擴(kuò)大我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資資金的來(lái)源；引進(jìn)保險(xiǎn)公司、信托投資公司、養(yǎng)老基金和捐贈(zèng)基金等在內(nèi)的機(jī)構(gòu)投資者的投資；增加個(gè)人投資基金，由于資本市場(chǎng)金融工具單一，儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的渠道不暢，風(fēng)險(xiǎn)投資就是一條轉(zhuǎn)化途徑。

（3）建立和完善法律支持系統(tǒng)。我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)投資需要加強(qiáng)法制建設(shè)，因此，保證風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)健康發(fā)展的必要措施是嚴(yán)格規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)投資的運(yùn)營(yíng)機(jī)制。當(dāng)企業(yè)有可能面臨法律責(zé)任的時(shí)候，最好的方式當(dāng)然是積極與有關(guān)當(dāng)事人協(xié)商解決。國(guó)家應(yīng)盡快對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、創(chuàng)立、運(yùn)營(yíng)等方面的管理辦法制定法律法規(guī)。

（二）企業(yè)內(nèi)部的實(shí)施對(duì)策

（1）提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，增加管理者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。企業(yè)要以市場(chǎng)為主體，不斷開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，認(rèn)真研究國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。面對(duì)不斷變化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，企業(yè)應(yīng)配備高素質(zhì)的管理人員，同時(shí)設(shè)置高效、合理的財(cái)務(wù)管理機(jī)制，以提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平；設(shè)立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)企業(yè)員工的積極性；企業(yè)除了加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)以外，還要加強(qiáng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者和管理者充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)財(cái)務(wù)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)為先、負(fù)責(zé)任、共贏、誠(chéng)信為本、合法經(jīng)營(yíng)、資源整合等理念，避免企業(yè)因管理不善而造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)企業(yè)管理者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

（2）建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)務(wù)危機(jī)管理。企業(yè)應(yīng)建立動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)、全面的財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)是以企業(yè)信息化為基礎(chǔ)，對(duì)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控的系統(tǒng)。它以企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及其他相關(guān)的財(cái)務(wù)資料為依據(jù)，貫穿于企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程。利用金融、財(cái)會(huì)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、企業(yè)管理等理論，采用數(shù)學(xué)模型、比例分析等方法發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)，并向經(jīng)營(yíng)者示警。對(duì)財(cái)務(wù)管理實(shí)施全過(guò)程監(jiān)控，以避免和減少風(fēng)險(xiǎn)損失。

（3）開(kāi)拓投資渠道，轉(zhuǎn)移企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)通過(guò)某種手段將全部或部分財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)，包括非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指將某種特定的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或部門(mén)的行為。如將一些特定的業(yè)務(wù)交給擁有專(zhuān)門(mén)人員和設(shè)備、具有豐富經(jīng)驗(yàn)技能的專(zhuān)業(yè)公司去完成。企業(yè)也可以采用聯(lián)營(yíng)投資方式進(jìn)行對(duì)外投資，將投資風(fēng)險(xiǎn)部分轉(zhuǎn)移給參與投資的其他企業(yè)，或者將企業(yè)閑置的資產(chǎn)，采用立即售出或出租的處理方式，把資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給購(gòu)買(mǎi)方或承租方的方法來(lái)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，即企業(yè)就某項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)向保險(xiǎn)公司繳納保險(xiǎn)金。總之，企業(yè)采用轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方式將風(fēng)險(xiǎn)全部或部分轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)，可以大大降低企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)。

（4）進(jìn)行投資產(chǎn)品研發(fā)，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。產(chǎn)品開(kāi)發(fā)對(duì)于我國(guó)企業(yè)有特別重要的意義，長(zhǎng)期以來(lái)企業(yè)運(yùn)行的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，對(duì)于產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，無(wú)論是從認(rèn)識(shí)上還是開(kāi)發(fā)能力上都非常薄弱，影響了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。而產(chǎn)品是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的載體，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)對(duì)企業(yè)的生存是至關(guān)重要的。產(chǎn)品有其生命周期因不同產(chǎn)品不同市場(chǎng)而定，它與用戶需求的變化速度有關(guān)，也與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的程度有關(guān)。現(xiàn)代社會(huì)的需求呈現(xiàn)出多樣化的趨勢(shì)，科學(xué)技術(shù)呈加速發(fā)展，兩者結(jié)合的必然結(jié)果使企業(yè)開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的速度加快，在市場(chǎng)上誰(shuí)開(kāi)發(fā)產(chǎn)品塊，誰(shuí)就掌握市場(chǎng)的主動(dòng)權(quán)，就能在競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位，反之，則面臨喪失市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，限制企業(yè)的發(fā)展，這就需要企業(yè)通過(guò)開(kāi)發(fā)另一種產(chǎn)品進(jìn)入新的領(lǐng)域，尋求新的發(fā)展空間。

在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，為了保證企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的連續(xù)性、穩(wěn)定性、高效性和安全性，企業(yè)必須正確選擇投資方案，盡量規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，建立起完善、有效的企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，做好投資風(fēng)險(xiǎn)成因的分析，不斷提高投資項(xiàng)目的決策水平，提高有效防范各種項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理能力，從根源上降低投資風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)投資決策提供科學(xué)的依據(jù)，提高投資效益，使企業(yè)在經(jīng)濟(jì)大潮中穩(wěn)定，迅速的發(fā)展壯大。

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