商業(yè)銀行管理策略分析(7篇)范文
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摘要：
我國(guó)金融體系的核心是銀行業(yè)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和采取了對(duì)外開放的政策，銀行業(yè)處于向上發(fā)展的趨勢(shì)，我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)變得越來(lái)激烈，金融創(chuàng)新的速度十分快速，加快了金融國(guó)際化的步伐。政府具有雙重的身份，但是這種身份也給銀行的監(jiān)管以及商業(yè)銀行的秩序帶來(lái)了一定的負(fù)面影響，政府對(duì)于銀行的行政管理存在一定的干預(yù)，因此，本文將研究政府對(duì)于商業(yè)銀行的管理關(guān)系，這對(duì)于弱化政府的行政干預(yù)，提高銀行的效率具有重大意義。
關(guān)鍵詞：
政府；商業(yè)銀行；管理關(guān)系
商業(yè)銀行是中國(guó)金融業(yè)的主體，關(guān)系到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。他們吸收了大量的居民儲(chǔ)蓄，在中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，是主要的資金供應(yīng)者。政府既是商業(yè)銀行的公共管理者，還是他的所有者。因此，兩者有著密切的關(guān)系，倘若銀行的利益與政府的目標(biāo)不相同時(shí)，甚至發(fā)生沖突的時(shí)候，政府就會(huì)在犧牲銀行利益而保存政府的目標(biāo)。政府對(duì)于商業(yè)銀行的管理發(fā)展到干預(yù)的狀態(tài)，使商業(yè)銀行失去了自身的獨(dú)立性。因此，研究政府對(duì)于商業(yè)銀行的管理關(guān)系，這對(duì)于弱化政府的行政干預(yù)，提高銀行的效率具有重大意義。首先，有利于促進(jìn)政府職能的轉(zhuǎn)變，提高商業(yè)銀行的獨(dú)立性，提高金融效率。其次，有利于政府通過股權(quán)管理商業(yè)銀行。
一、商業(yè)銀行發(fā)展過程中政府與市場(chǎng)的關(guān)系
1、相互制約和平衡
中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展，應(yīng)當(dāng)結(jié)合自己的實(shí)際情況，充分地研究我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)，靈活運(yùn)用西方國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，這樣才能夠促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展。我國(guó)政府對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展起著推動(dòng)的作用。在最初，商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著很高的風(fēng)險(xiǎn)，政府為了推動(dòng)它的發(fā)展，進(jìn)行了投資。但是，隨著商業(yè)銀行迅速發(fā)展，政府的缺點(diǎn)開始顯現(xiàn)出來(lái)，政府主導(dǎo)型的商業(yè)銀行發(fā)展模式阻礙了城市商業(yè)銀行的發(fā)展。
2、政府直接主導(dǎo)——市場(chǎng)與政府的良性互動(dòng)
政府應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變職能，對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展，政府不應(yīng)當(dāng)采用直接主導(dǎo)的方式，而是應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮市場(chǎng)導(dǎo)向和推動(dòng)作用，提高商業(yè)銀行的獨(dú)立性，從而提高金融效率。比如說(shuō)，政府可以在以下幾個(gè)方面進(jìn)行改變：
（1）減少政府對(duì)于商業(yè)銀行的干預(yù)，充分發(fā)揮市場(chǎng)的作用
（2）為商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)I造良好的、寬松的政策環(huán)境
（3）創(chuàng)建存款保險(xiǎn)制度。如今，政府在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中有著舉足輕重的作用，政府倘若管的過多、過死，就會(huì)阻礙商業(yè)銀行的發(fā)展，因此，必須準(zhǔn)確定位政府與商業(yè)銀行的管理關(guān)系，這對(duì)于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展意義深遠(yuǎn)。
二、政府對(duì)商業(yè)銀行管理的必要性
1、保證金融體系和金融秩序的穩(wěn)定
良好的金融體系促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，可以使資源得到充分的利用，但是，有缺陷的金融體系會(huì)阻礙國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。商業(yè)銀行以存款、貸款以及結(jié)算為主要從事的任務(wù)，他可以彌補(bǔ)市場(chǎng)的缺陷，降低了人們交易的成本，促進(jìn)了國(guó)家資金的流動(dòng)。但是，商業(yè)銀行面臨著匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及管理風(fēng)險(xiǎn)等等，都會(huì)嚴(yán)重影響到整個(gè)銀行體系，阻礙社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，需要政府采取一定的措施，并且以公共管理者的身份對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行宏觀調(diào)控和監(jiān)督管理，保證商業(yè)銀行的體系安全。良好的金融秩序是保證金融安全的重要因素，銀行應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)惡性競(jìng)爭(zhēng)，如果銀行業(yè)市場(chǎng)失靈，其帶來(lái)的后果將會(huì)比其他的行業(yè)更加嚴(yán)重，因此，僅僅依靠市場(chǎng)是不可能降低金融恐慌的，必須通過政府的監(jiān)管白能夠維持好金融體系和安全。
2、保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全和增值
我國(guó)的金融秩序不僅需要政府的監(jiān)管，它還需要政府以所有者的身份參與到管理中。國(guó)有商業(yè)銀行的所有權(quán)政府是商業(yè)銀行的委托人，是屬于所有人民的，政府與銀行經(jīng)營(yíng)管理者追求的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是不一樣的，不僅如此，銀行的管理者和政府之間的信息不一致，政府的信息缺乏，因此阻礙了商業(yè)銀行的發(fā)展。因此，政府應(yīng)當(dāng)采用合適的方法對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管，保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全和增值。
三、政府對(duì)商業(yè)銀行管理的內(nèi)容和方式
大多數(shù)國(guó)家的共有銀行，國(guó)家就是銀行的股東，需要遵守法律法規(guī)，國(guó)有商業(yè)銀行的性質(zhì)是商業(yè)銀行，因此，政府在對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的管理中，不僅包括金融體系的管理，還有很多管理內(nèi)容。政府對(duì)于商業(yè)銀行的管理有以下內(nèi)容：首先是對(duì)金融秩序的管理。政府是以公共管理者的身份對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行管理的，通過政府的有效管理可以消除金融風(fēng)險(xiǎn)，保證金融體系的安全，提高金融的效率。這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，需要政府進(jìn)行宏觀調(diào)控，采用運(yùn)行監(jiān)管以及構(gòu)建良好的法制環(huán)境。其次是業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)活動(dòng)的監(jiān)管。政府對(duì)銀行的管理范圍是受到限制的，主要是有關(guān)證券投資等領(lǐng)域；在經(jīng)濟(jì)環(huán)境不斷變化的情況下，政府會(huì)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，即分散風(fēng)險(xiǎn)。將雞蛋放在不同的籃子里面。政府還會(huì)構(gòu)建完善的法律法規(guī)，因?yàn)楣⒐_的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是進(jìn)行金融監(jiān)管的重要因素，健全的法律框架反過來(lái)也會(huì)建立一個(gè)透明的監(jiān)管環(huán)境。政府對(duì)國(guó)有銀行的管理主要是通過股權(quán)管理實(shí)現(xiàn)的，政府對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的管理涉及到商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)。政府對(duì)于商業(yè)銀行的管理內(nèi)容多種多樣，包括預(yù)防性監(jiān)管、應(yīng)急監(jiān)管和退出監(jiān)管等等。政府對(duì)金融體系和秩序的管理方式主要有多種多樣的監(jiān)管模式，包括一元化監(jiān)管模式和多元化監(jiān)管模式和跨國(guó)化監(jiān)管模式。
四、改進(jìn)我國(guó)政府對(duì)商業(yè)銀行管理了的建議
我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，離不開政府和銀行的共同努力，政府的公共管理職能和所有者的職能是有區(qū)別的，改進(jìn)我國(guó)政府對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的管理需要重新定位政府職能，弱化政府對(duì)商業(yè)銀行的干預(yù)，理順政府對(duì)商業(yè)銀行的管理關(guān)系，增強(qiáng)政府的服務(wù)，提高商業(yè)銀行的自主性和獨(dú)立性，政府應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮引導(dǎo)作用，制定相關(guān)的政策，促進(jìn)資源的合理配置。其次，加強(qiáng)商業(yè)銀行的公司治理。公司治理存在問題會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效差，并且?guī)?lái)大量風(fēng)險(xiǎn)。五、
五、總結(jié)
銀行和政府之間應(yīng)當(dāng)理順彼此的關(guān)系，由于事物是在矛盾中變化和發(fā)展的，我國(guó)商業(yè)銀行在運(yùn)作中有著非常復(fù)雜的關(guān)系，彼此聯(lián)系和發(fā)生作用。商業(yè)銀行正面臨著緊要時(shí)期，這關(guān)系到他們的發(fā)展，在這過程中，政府對(duì)于商業(yè)銀行有著很大的影響。因此，只有改進(jìn)我國(guó)政府鬼商業(yè)銀行的管理，才能有效提高金融效率和安全性。(作者單位：沈陽(yáng)師范大學(xué))
參考文獻(xiàn)：
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作者:楊帥 單位:沈陽(yáng)師范大學(xué)
第二篇：商業(yè)銀行應(yīng)用軟件管理研究
摘要：
社會(huì)的發(fā)展與進(jìn)步,帶動(dòng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的全面提升,金融市場(chǎng)變得愈發(fā)成熟,商業(yè)銀行的數(shù)量在不斷增加。新時(shí)期,商業(yè)銀行的運(yùn)作,必須借助計(jì)算機(jī)技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)來(lái)予以支撐,商業(yè)銀行專用的應(yīng)用軟件逐漸得到應(yīng)用。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),應(yīng)用軟件扮演著重要的角色,軟件的穩(wěn)定性與安全性非常關(guān)鍵。現(xiàn)階段,由于應(yīng)用軟件還存在著諸多的缺陷,對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)際運(yùn)作受到嚴(yán)重威脅,強(qiáng)化軟件的缺陷管理非常重要。為此,本文就商業(yè)銀行應(yīng)用軟件缺陷管理進(jìn)行了分析與研究。
關(guān)鍵詞：
商業(yè)銀行;應(yīng)用軟件;缺陷;管理
商業(yè)銀行是相對(duì)于央行、投行而提出的,其以營(yíng)利為目的,主營(yíng)多元化的金融資產(chǎn)、多元化的金融負(fù)債籌集資金等,屬于現(xiàn)代社會(huì)的重要金融機(jī)構(gòu)。請(qǐng)?jiān)谏虡I(yè)銀行的實(shí)際運(yùn)作過程中,主要的業(yè)務(wù)有公眾或企業(yè)等的存款、貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等,旨在滿足社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域?qū)鹑诘男枨?屬于儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行在運(yùn)作過程中所受理的業(yè)務(wù)會(huì)產(chǎn)生大量的數(shù)據(jù)與信息,應(yīng)用軟件扮演著關(guān)鍵的角色,在軟件系統(tǒng)中富含有大量的數(shù)據(jù)與信息。為了保證商業(yè)銀行信息的安全性,應(yīng)及時(shí)彌補(bǔ)應(yīng)用軟件的缺陷,強(qiáng)化缺陷管理是當(dāng)前面臨的關(guān)鍵問題。
一、商業(yè)銀行應(yīng)用軟件缺陷概述
科學(xué)技術(shù)與信息技術(shù)的不斷革新,商業(yè)銀行的應(yīng)用軟件系統(tǒng)得到了不斷的革新與升級(jí),旨在為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的有效運(yùn)作提供保障,是當(dāng)前業(yè)務(wù)管理的重要工具。在商業(yè)銀行運(yùn)作的過程中,應(yīng)用軟件會(huì)存在一定的缺陷,軟件缺陷就代表是軟件在實(shí)施過程中的“副產(chǎn)品”[1],缺陷使得整個(gè)軟件系統(tǒng)的穩(wěn)定與安全系數(shù)逐漸降低,無(wú)法滿足用戶的需要,嚴(yán)重影響著軟件的質(zhì)量。商業(yè)銀行主營(yíng)金融類業(yè)務(wù),一個(gè)數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯(cuò)或泄露可能就會(huì)為銀行帶來(lái)嚴(yán)重的損失,可見,應(yīng)用軟件損失對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)重大的考驗(yàn)。與此同時(shí),商業(yè)銀行的數(shù)量在不斷增加,行業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)變得愈發(fā)激烈,一些金融機(jī)構(gòu)為了陷害競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手,選擇一些違規(guī)違法的操作,窺探商業(yè)銀行的機(jī)密性文件成為時(shí)下最為常見的手段,對(duì)于金融行業(yè)來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)挑戰(zhàn)。軟件的缺陷會(huì)為軟件后續(xù)的應(yīng)用埋下后患,潛在的缺陷與隱患,會(huì)使得軟件的應(yīng)用質(zhì)量無(wú)法得到保證,影響著商業(yè)銀行的切身利益[2]。因此,在開展銀行應(yīng)用軟件開發(fā)時(shí),必須充分考慮各項(xiàng)元素,科學(xué)鑒別與采納有助于軟件品質(zhì)完善的建議,及時(shí)對(duì)可能存在的隱患進(jìn)行監(jiān)督與跟蹤,可能一些潛在的錯(cuò)誤就會(huì)對(duì)商業(yè)銀行構(gòu)成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)威脅。嚴(yán)格對(duì)待軟件應(yīng)用過程中的每一個(gè)觀點(diǎn)與問題,強(qiáng)化軟件缺陷管理,將安全隱患與漏洞降低最低,進(jìn)而提高軟件應(yīng)用的實(shí)效性[3]。
二、商業(yè)銀行應(yīng)用軟件缺陷管理的重要目標(biāo)
在商業(yè)銀行應(yīng)用軟件系統(tǒng)運(yùn)行的過程中,由于受到多種因素的影響,使得銀行的應(yīng)用軟件出現(xiàn)缺陷,這些缺陷的產(chǎn)生,導(dǎo)致銀行的重要金融信息面臨著被窺探的危險(xiǎn)。為保證商業(yè)銀行運(yùn)作的安全性,必須制定合理的管理目標(biāo),及時(shí)發(fā)現(xiàn)與找出缺陷,并將缺陷排除在外,提高軟件的質(zhì)量,是當(dāng)前的首要任務(wù)。在目標(biāo)制定上,通常可分為三個(gè)方面:第一,為了增強(qiáng)商業(yè)銀行的運(yùn)行質(zhì)量,必須及時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)用軟件中所存在的一系列缺陷,及時(shí)發(fā)現(xiàn)所有的缺陷,并根據(jù)缺陷的實(shí)際情況,及時(shí)進(jìn)行解決與摒棄。若想提高缺陷管理水平,必須盡量找出全部的缺陷,以為后續(xù)缺陷的解決提供重要前提。第二,為了避免缺陷的發(fā)生,前期應(yīng)建立一個(gè)缺陷管理系統(tǒng),該系統(tǒng)能對(duì)所有的缺陷進(jìn)行收集,并對(duì)缺陷進(jìn)行分析、統(tǒng)計(jì)與排除,且為了降低缺陷的發(fā)生概率,應(yīng)強(qiáng)化對(duì)缺陷的預(yù)防,制定缺陷管理的詳細(xì)流程。此外,應(yīng)加強(qiáng)對(duì)軟件缺陷的及時(shí)測(cè)試,針對(duì)測(cè)試結(jié)果來(lái)提出相應(yīng)的調(diào)整與修改方案,利于商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的高效開展,增強(qiáng)業(yè)務(wù)信息制定的可靠性與穩(wěn)定性。第三,缺陷相關(guān)數(shù)據(jù)與信息收集完畢后,應(yīng)及時(shí)開展統(tǒng)計(jì)與分析工作,對(duì)缺陷出現(xiàn)的主要原因、情況與類型等進(jìn)行識(shí)別,根據(jù)缺陷類型提出相應(yīng)的處理措施與意見,通過積極的措施處理保證此類型的缺陷不會(huì)再次出現(xiàn),也是做好缺陷預(yù)防的有效方式。
三、商業(yè)銀行應(yīng)用軟件缺陷管理措施
(一)加強(qiáng)對(duì)應(yīng)用軟件的升級(jí)與安全防護(hù)
對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),其最未關(guān)注的當(dāng)屬軟件的安全性問題,保證軟件具備高度的安全性與穩(wěn)定性是基本要求。因此,應(yīng)加強(qiáng)對(duì)原有應(yīng)用軟件的升級(jí)與防護(hù),在商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)置應(yīng)用軟件專業(yè)維護(hù)小組,維護(hù)小組必須定期對(duì)軟件進(jìn)行管理與維護(hù),能對(duì)缺陷問題做到預(yù)測(cè)與防護(hù),以避免缺陷與漏洞的產(chǎn)生,最終影響商業(yè)銀行系統(tǒng)運(yùn)行的安全性。技術(shù)員應(yīng)具備最新的計(jì)算機(jī)操作技術(shù)與軟件安全維護(hù)技術(shù),加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全的維護(hù),禁止軟件系統(tǒng)被破壞而影響商業(yè)銀行信息的安全。
(二)及時(shí)了解軟件的缺陷類型
若想實(shí)現(xiàn)對(duì)缺陷的有效管理,必須對(duì)軟件的缺陷類型分析與掌握,對(duì)缺陷有了明確的了解,才能為缺陷管理提供前提條件。通過對(duì)缺陷類型的分析,能及時(shí)找尋出哪一種缺陷發(fā)生的概率高,對(duì)發(fā)生頻率高的缺陷進(jìn)行針對(duì)性的預(yù)防與排除。同時(shí),前期做好軟件開發(fā)工作,加強(qiáng)軟件開發(fā)的管理,及時(shí)了解其在開發(fā)階段所存在的問題,利于降低缺陷的發(fā)生概率。通過對(duì)缺陷的合理化分類,分類后重要的缺陷得到控制,會(huì)讓整個(gè)應(yīng)用軟件的質(zhì)量得以提高,以保證商業(yè)銀行的運(yùn)行質(zhì)量與安全性。為了幫助缺陷更好的分類,可設(shè)定缺陷分類標(biāo)準(zhǔn),包含來(lái)源、嚴(yán)重程度以及緊急程度。此外,還應(yīng)強(qiáng)化對(duì)缺陷生命周期的控制,且其生命周期主要分為初始狀態(tài)、修改狀態(tài)、驗(yàn)證狀態(tài)、關(guān)閉狀態(tài)、刪除狀態(tài)和延期狀態(tài)l4]。憑借生命周期來(lái)對(duì)整個(gè)缺陷的生命與存在狀態(tài)進(jìn)行透視,直至最終解決缺陷問題。
(三)加強(qiáng)對(duì)缺陷的測(cè)試力度
為了提高缺陷管理水平,應(yīng)加強(qiáng)對(duì)缺陷的測(cè)試力度,做到最早發(fā)現(xiàn)、最快處理,降低缺陷所產(chǎn)生的危險(xiǎn)系數(shù)。首先,應(yīng)強(qiáng)化程序員的自測(cè),采取交叉式測(cè)試的方式,以避免作弊,保證缺陷管理的嚴(yán)謹(jǐn)性。其次,應(yīng)加強(qiáng)對(duì)缺陷測(cè)試團(tuán)隊(duì)的專業(yè)性建設(shè),提高測(cè)試員的專業(yè)水平,打造一支高素質(zhì)、職業(yè)性的技術(shù)性隊(duì)伍,能為測(cè)試工作的開展奠定重要基礎(chǔ)。缺陷管理工作的開展,應(yīng)加大測(cè)試力度,注重設(shè)計(jì)人員、程序員與測(cè)試人員間的交流,及時(shí)對(duì)相關(guān)的信息進(jìn)行反饋,是測(cè)試信息的公開化,利于缺陷問題的處理。測(cè)試完畢后,會(huì)產(chǎn)生大量的測(cè)試文檔、缺陷類型、數(shù)據(jù)以及圖表等,開展專家會(huì)審,就缺陷問題展開一系列的研究與布置[5]。
(四)加大對(duì)缺陷跟蹤軟件的應(yīng)用力度
為了降低缺陷所帶來(lái)的損失,必須對(duì)商業(yè)銀行應(yīng)用軟件的缺陷開展實(shí)時(shí)的跟蹤與管理,運(yùn)用缺陷跟蹤軟件來(lái)開展管理,實(shí)現(xiàn)對(duì)軟件運(yùn)行情況的全程監(jiān)控。在缺陷跟蹤軟件的應(yīng)用方面,應(yīng)結(jié)合實(shí)際的軟件應(yīng)用情況,開發(fā)與研制合理的軟件類型,如基于Notes開發(fā)缺陷跟蹤管理軟件。缺陷跟蹤軟件的應(yīng)用,必須能及時(shí)將缺陷記錄下來(lái),可實(shí)現(xiàn)缺陷的查詢與檢索,更要滿足報(bào)表統(tǒng)計(jì)的功能,然后將所跟蹤與監(jiān)督到的缺陷信息傳遞給測(cè)試人員,利于缺陷的及時(shí)發(fā)現(xiàn)。
四、結(jié)束語(yǔ)
綜上所述,應(yīng)用軟件是商業(yè)銀行運(yùn)作的重要系統(tǒng)部分,主要負(fù)責(zé)整個(gè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的運(yùn)行,對(duì)軟件的功能要求很高,且挑戰(zhàn)巨大。為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展,應(yīng)加強(qiáng)對(duì)應(yīng)用軟件缺陷的嚴(yán)格管理,增強(qiáng)應(yīng)用軟件系統(tǒng)的穩(wěn)定性與安全性,以實(shí)現(xiàn)加密性設(shè)置,避免信息泄露或被竊取,保證諸多機(jī)密性信息不被窺探,是對(duì)應(yīng)用軟件的重要要求。
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作者:阮強(qiáng) 單位:上海浦東發(fā)展銀行
第三篇：商業(yè)銀行成本費(fèi)用管理研究
摘要：
加強(qiáng)成本費(fèi)用管理是銀行增加利潤(rùn)的一個(gè)重要措施，因此加強(qiáng)銀行成本費(fèi)用管理至關(guān)重要。本文主要分析了商業(yè)銀行成本費(fèi)用管理存在的問題，并提出了相應(yīng)的解決對(duì)策。
關(guān)鍵詞：
商業(yè)銀行；成本費(fèi)用；經(jīng)營(yíng)成本
商業(yè)銀行要想實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，首先必須要重視項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，一個(gè)項(xiàng)目最終結(jié)果的好壞很大程度上取決于成本管理的有效性。成本管理與成本控制是保證企業(yè)行為規(guī)范的重要依據(jù)。商業(yè)銀行成本管理是圍繞銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中支付的各項(xiàng)利息、費(fèi)用而進(jìn)行的計(jì)劃、核算、分析、控制行為的總稱。銀行成本管理是銀行經(jīng)營(yíng)過程中一個(gè)必不可少的過程，是銀行發(fā)展下去的一個(gè)重要管理方法。
一、商業(yè)銀行成本費(fèi)用管理存在的問題
1.銀行經(jīng)營(yíng)成本過高
銀行的經(jīng)營(yíng)成本主要包括以下幾個(gè)方面：主要包括費(fèi)用，稅金，用戶存款利息，貸款回收成本費(fèi)用等。主要的辦公費(fèi)有工資水電費(fèi)、辦公用品、各項(xiàng)資產(chǎn)折舊等等。銀行的經(jīng)營(yíng)成本隨著社會(huì)發(fā)展，人力資源的成本提高以及社會(huì)各家銀行競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，經(jīng)營(yíng)成本過高，要想更加長(zhǎng)遠(yuǎn)地發(fā)展，銀行就必須要嚴(yán)格控制商業(yè)銀行的成本因素，從費(fèi)用、稅金、用戶存款利息、貸款回收成本等幾個(gè)方面控制好成本才能在這個(gè)競(jìng)爭(zhēng)中獲得生存。
2.部門網(wǎng)點(diǎn)成本費(fèi)用過高
網(wǎng)點(diǎn)是商業(yè)銀行最重要的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和最有效的發(fā)展資源，長(zhǎng)期以來(lái)，增設(shè)機(jī)構(gòu)，拓展網(wǎng)點(diǎn)，似乎有了機(jī)構(gòu)，占了“地盤”，財(cái)源便滾滾而來(lái)，存款會(huì)直線上升，效益會(huì)成倍增加。為此，各行便見縫插針，爭(zhēng)設(shè)網(wǎng)點(diǎn)。盡管存款會(huì)隨水漲船高，但經(jīng)濟(jì)效益卻向下滑坡。并非每家網(wǎng)點(diǎn)的利潤(rùn)都達(dá)到預(yù)期值，很多網(wǎng)點(diǎn)面臨著關(guān)閉的危險(xiǎn)。
3.信息化平臺(tái)的落后
從金融信息化投資方銀行金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，我國(guó)銀行業(yè)金融信息化建設(shè)所處階段水平仍相對(duì)較低，對(duì)信息技術(shù)的應(yīng)用層次水平也處于較低水平，從而制約了銀行金融創(chuàng)新能力的提升。從金融信息化產(chǎn)品與服務(wù)的提供商方面來(lái)看，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)比較激烈，除了部分細(xì)分市場(chǎng)如某些硬件設(shè)備提供商如ATM制造提供商方面市場(chǎng)出現(xiàn)壟斷競(jìng)爭(zhēng)之外，其他行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)仍相當(dāng)激烈，市場(chǎng)集中度有待提高。但由于外資在多個(gè)領(lǐng)域均具有較大的市場(chǎng)占有優(yōu)勢(shì)，而國(guó)內(nèi)銀行的品牌知名度以及服務(wù)技術(shù)水平尚難與大型跨國(guó)銀行相提并論，也是導(dǎo)致商業(yè)銀行信息化水平落后的主要因素。
4.缺乏全面成本管理運(yùn)行機(jī)制
商業(yè)銀行建立和完善全面成本管理工作機(jī)制是建立現(xiàn)代化商業(yè)銀行的要求。全面成本管理作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行目前處于全面成本管理運(yùn)行機(jī)制的初級(jí)階段，對(duì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)和核算系統(tǒng)有一定的研究，但是成本管理系統(tǒng)還存在相當(dāng)大的漏洞。商業(yè)銀行成本費(fèi)用的管理過程中沒有明確確認(rèn)成本責(zé)任中心制度，不能達(dá)到成本責(zé)任中心確認(rèn)與現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的要求。其次，沒有將核算會(huì)計(jì)體系轉(zhuǎn)化為管理會(huì)計(jì)體系。同時(shí)增加部門、客戶等標(biāo)識(shí)不能滿足全面成本管理的需求。同時(shí)在制定內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格的時(shí)候?qū)鶞?zhǔn)利率的確定都是沒有確立出明確的原則和標(biāo)準(zhǔn)。
二、加強(qiáng)商業(yè)銀行成本費(fèi)用的管理對(duì)策
1.降低經(jīng)營(yíng)成本
財(cái)務(wù)部要在經(jīng)營(yíng)中對(duì)成本支出進(jìn)行定量分析，避免各項(xiàng)成本支出超過預(yù)算值。財(cái)務(wù)部與此同時(shí)還應(yīng)該將這項(xiàng)方法落實(shí)到業(yè)務(wù)部門。具體落實(shí)到產(chǎn)品和客戶，所以銀行應(yīng)該向推行單一的成本管理變成全行的每個(gè)部門崗位轉(zhuǎn)變的方案，形成全面成本管理意識(shí)。銀行的人員結(jié)構(gòu)也需要調(diào)整,減少不合理支出。可以多聘用勞務(wù)工用來(lái)減少工資開支。占用了大量的資源的正式員工應(yīng)該得到最大化的利用。成本管理必須與績(jī)效進(jìn)行掛鉤，業(yè)務(wù)部門經(jīng)營(yíng)性支出大量的費(fèi)用由部門承擔(dān)，考核績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)不僅要重視利潤(rùn)指標(biāo)，而且對(duì)成本管理也要更加重視。
2.合理增開網(wǎng)點(diǎn)短期內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)將閑置
資金上存實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)可控，通過拆借，也獲取了較多收益。但從長(zhǎng)期看，可用信貸資金的外流和沉淀對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展十分不利，而不佳的經(jīng)濟(jì)環(huán)境必將反過來(lái)擠壓銀行業(yè)的盈利空間，形成經(jīng)濟(jì)金融相互制約、共同衰退的惡性循環(huán)，最終銀行業(yè)的發(fā)展將難以為繼。顯然，要讓銀行長(zhǎng)足發(fā)展，必須想方設(shè)法提高信貸資金的利用效率。同時(shí)商業(yè)銀行應(yīng)將資金投放到盈利能力更強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)更小的外地項(xiàng)目也是一種不錯(cuò)的方法。
3.加強(qiáng)銀行信息化建設(shè)
息化建設(shè)應(yīng)納入整個(gè)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略范疇。要將管理學(xué)的研究方法、理論及其成果應(yīng)用于信息化建設(shè)之中，結(jié)合組織管理文化及思維方式，在組織管理信息化的應(yīng)用中，從組織的戰(zhàn)略管理、組織管理和資源應(yīng)用方面來(lái)推進(jìn)信息化建設(shè)。當(dāng)前以及長(zhǎng)遠(yuǎn)的任務(wù)是普及商業(yè)銀行信息化知識(shí)，提高信息化水平。要做好信息化建設(shè)的戰(zhàn)略和規(guī)劃研究，研究確定商業(yè)銀行信息化發(fā)展目標(biāo)和建設(shè)方案，加快信息化重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施，采取投入少、成本低、簡(jiǎn)易實(shí)用、貼近客戶的方式，積極探索信息化建設(shè)的有效途徑和發(fā)展之路。
4.實(shí)施全面成本管理運(yùn)行機(jī)制
商業(yè)銀行開展成本管理，必須建立一套全面的體系來(lái)保障全面成本管理的運(yùn)行，包含組織體系、責(zé)任體系、報(bào)表體系的考核體系等。首要，完善全組織體系以及配套設(shè)施。在各個(gè)部門和分支機(jī)構(gòu)設(shè)立成本管理員的崗位，建立業(yè)務(wù)核算方式，使全面成本管理由財(cái)務(wù)部門管理轉(zhuǎn)變成為財(cái)務(wù)部門牽頭各個(gè)部門均參與的模式。其次商業(yè)銀行必須兼顧責(zé)任業(yè)績(jī)考核將目標(biāo)轉(zhuǎn)化為責(zé)任成本，使成本控制更加有效。對(duì)于現(xiàn)代化商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，數(shù)據(jù)是基礎(chǔ)，信息是依據(jù)，決策是關(guān)鍵，效益是目的。商業(yè)銀行應(yīng)逐步完善數(shù)據(jù)的應(yīng)用，使之能適應(yīng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)大集中的優(yōu)勢(shì)，提供經(jīng)營(yíng)決策功能，從而為銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展提供有強(qiáng)有力的支持。
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作者:馬小會(huì) 肖鑫 單位:沈陽(yáng)工學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院
第四篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究
摘要：
銀行行業(yè)具有一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范能力，提升科學(xué)管理能力，是影響銀行發(fā)展的重要因素。現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有很多種，特別是操作風(fēng)險(xiǎn)，影響極為巨大，必須給與足夠的重視。本文通過對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范管理進(jìn)行研究分析，闡述我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)階段操作風(fēng)險(xiǎn)存在的幾種形式，提出具體的操作風(fēng)險(xiǎn)防范管理措施，以此提升我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
關(guān)鍵詞：
商業(yè)銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)；防范管理
銀行的自身性質(zhì)決定了其操作風(fēng)險(xiǎn)的存在。現(xiàn)階段，很多較為發(fā)達(dá)的國(guó)家成立了比較完善、先進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，由于我國(guó)銀行發(fā)展受多方面因素影響，在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面依然存在很多問題。因此，如何科學(xué)有效的提升我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，是相關(guān)金融部門和商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的重點(diǎn)工作。本文結(jié)合現(xiàn)代銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分析，探究風(fēng)險(xiǎn)防范管理的具體措施，研究?jī)?nèi)容如下。
一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式
導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素有很多種，主要包括人為因素、管理不當(dāng)、突發(fā)事件及系統(tǒng)故障等因素。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)分成以下幾個(gè)部分。
1.人為因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
人為因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源之一，所謂人為因素，包括內(nèi)部欺詐、雇傭狀況以及操作失誤。人為因素會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)較大操作風(fēng)險(xiǎn)，往往給銀行造成巨大損失。
2.管理不當(dāng)造成風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行管理不當(dāng)，直接影響銀行發(fā)展，給銀行帶來(lái)眾多糾紛與風(fēng)險(xiǎn)。其中交易過程管理、資產(chǎn)管理及人員管理的不當(dāng)，對(duì)商業(yè)銀行影響巨大，如不采取有效措施改善這些問題，銀行將損失慘重。3.突發(fā)事件與系統(tǒng)故障問題商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源中，突發(fā)事件與系統(tǒng)故障引起的損失同樣占據(jù)一定比例。其中突發(fā)事件方面包括安全事故類（如火災(zāi)事故、交通事故等）、自然災(zāi)害類（如臺(tái)風(fēng)、地震、洪水等）、人為事件（如搶劫、盜竊等）。系統(tǒng)故障是由于重大設(shè)備運(yùn)行事故、信息中心事故、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)，此類風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將會(huì)對(duì)商業(yè)銀行信息系統(tǒng)及數(shù)據(jù)質(zhì)量產(chǎn)生重大挑戰(zhàn)。
二、造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的原因分析
1.人為因素帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的原因
給商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)影響的人為因素主要包括三方面，其一，員工行為觸犯法律、違反銀行內(nèi)部規(guī)章制度、盜用資產(chǎn)、或者欺詐等，導(dǎo)致商業(yè)銀行受到資產(chǎn)損失的行為；其二，工作雇傭狀況因素，商業(yè)銀行因違反勞動(dòng)合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)和協(xié)議造成個(gè)人工傷賠付或因歧視或差別事件待遇導(dǎo)致商業(yè)銀行遭受損失；其三，操作失誤，基層操作人員由于粗心大意、缺乏必備技能、對(duì)內(nèi)部規(guī)章制度學(xué)習(xí)不到位等原因，給商業(yè)銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)方面的損失。
2.管理不當(dāng)造成風(fēng)險(xiǎn)的原因
商業(yè)銀行的管理不當(dāng)通常表現(xiàn)為以下三個(gè)方面，其一，人員管理不當(dāng)。人事管理是任何企業(yè)的核心管理，如果人員管理不當(dāng)，員工工作主動(dòng)性與積極性都將受到影響，嚴(yán)重的甚至?xí)苯咏o銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)；其二，資產(chǎn)管理不當(dāng)。商業(yè)銀行的有形、無(wú)形資產(chǎn)缺乏科學(xué)管理，對(duì)于資產(chǎn)管理的方法和方向缺乏指導(dǎo)，常給銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)；其三，交易過程管理不當(dāng)。在商業(yè)銀行具體的業(yè)務(wù)流程辦理階段，由于業(yè)務(wù)人員相關(guān)數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、訪問客戶時(shí)未經(jīng)批準(zhǔn)、法律文件不完備、經(jīng)濟(jì)糾紛以及合作伙伴的不正確操作等行為，往往會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)損失。
3.突發(fā)事件與系統(tǒng)故障問題
造成操作風(fēng)險(xiǎn)的原因突發(fā)事件引起操作風(fēng)險(xiǎn)問題主要指由于一些不可抗拒的因素導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)受到損失，其根源在于商業(yè)銀行內(nèi)控制度的不完善，日常工作中缺乏預(yù)案演練，對(duì)突發(fā)事件處理不及時(shí)等。而由于系統(tǒng)故障引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，則主要是由于系統(tǒng)設(shè)計(jì)不完善、系統(tǒng)維護(hù)不完善以及系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面存在問題。
三、商業(yè)銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的具體應(yīng)對(duì)措施
1.針對(duì)人為因素的應(yīng)對(duì)措施
商業(yè)銀行只有實(shí)施健康向上的風(fēng)險(xiǎn)管理，才能有效提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力。因此，商業(yè)銀行需要針對(duì)員工，組織相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)教育，以此提升員工風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。在實(shí)踐業(yè)務(wù)工作中，銀行員工需要謹(jǐn)遵全員風(fēng)險(xiǎn)管理，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，能夠全面意識(shí)到商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)存在的必然性以及商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)期性。在銀行范圍內(nèi)全面營(yíng)造出良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，努力促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2.針對(duì)管理不當(dāng)因素的應(yīng)對(duì)措施
（1）制定科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略
現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，需要開展全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，綜合管控。具體主要包括以下六個(gè)方面：全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程以及全額的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量。其中全球是基本表現(xiàn)，全面起到整體核心作用，而全新和全額是具體實(shí)施方式，全員和全程是重要保障。
（2）積極開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
商業(yè)銀行建立健全一套完善的監(jiān)督管理體系，對(duì)于防范操作風(fēng)險(xiǎn)具有至關(guān)重要的作用。因此，我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)階段的重要工作任務(wù)，就是建立具有權(quán)威性質(zhì)的內(nèi)部監(jiān)管制度，確保銀行內(nèi)部控制體系能夠得到持續(xù)性運(yùn)轉(zhuǎn)。首先，可以組建獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)管職能，以此科學(xué)評(píng)價(jià)內(nèi)控制度的合理性和有效性。其次，建立健全科學(xué)可行的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)察制度以及非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)制度，不僅能夠提升商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)察力度和頻率，同時(shí)能夠有效的對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控制度開展持續(xù)性監(jiān)管，進(jìn)而促使商業(yè)銀行內(nèi)控體系的逐漸完善。
（3）建立獨(dú)立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系
建立高效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，主要是基于我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)有的組織結(jié)構(gòu)，逐漸升級(jí)和完善，進(jìn)而提升商業(yè)銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力。建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，是我國(guó)商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的基礎(chǔ)內(nèi)容之一，也是加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。首先，組建操作風(fēng)險(xiǎn)的專管部門，主要負(fù)責(zé)本部門的日常業(yè)務(wù)流程，形成以操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織為核心，逐步擴(kuò)展其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系。其次，成立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，我國(guó)商業(yè)銀行可以積極學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)利用現(xiàn)代化技術(shù)方式，成立具有監(jiān)控、評(píng)價(jià)、預(yù)警功能的銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)。再次，成立有效的決策制度，我國(guó)商業(yè)銀行可以根據(jù)自身規(guī)模情況，成立責(zé)任落實(shí)到相關(guān)個(gè)人的決策制度。最后，健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，保證監(jiān)管制度科學(xué)可行，能夠防患風(fēng)險(xiǎn)于未然。
（4）完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)預(yù)警機(jī)制
當(dāng)前時(shí)期，我國(guó)商業(yè)銀行需要針對(duì)下列工作內(nèi)容著重考慮：①建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，保證貸款審批、貸款審查、貸款發(fā)放、貸款資格審查以及貸款使用等幾個(gè)步驟得到嚴(yán)格的監(jiān)督管理，同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控約束責(zé)任；（2）建立分級(jí)預(yù)警機(jī)制，我國(guó)商業(yè)銀行可以根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失情況，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)計(jì)量，進(jìn)而開展管理工作，提出有效的解決對(duì)策；（3）利用計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，對(duì)商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，以此提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力；（4）加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判性工作。
3.針對(duì)突發(fā)事件與系統(tǒng)故障的應(yīng)對(duì)措施
突發(fā)事件往往不可預(yù)期，只有通過加強(qiáng)商業(yè)銀行的預(yù)防措施，做好突發(fā)事件應(yīng)急準(zhǔn)備，才能夠降低風(fēng)險(xiǎn)損失。針對(duì)系統(tǒng)故障問題，需要定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行檢修，檢修過程不僅僅針對(duì)系統(tǒng)硬件設(shè)備，同樣針對(duì)系統(tǒng)軟件程序，如果發(fā)現(xiàn)重大漏洞，及時(shí)針對(duì)問題進(jìn)行程序優(yōu)化，避免系統(tǒng)多發(fā)故障給商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)影響。
四、總結(jié)
綜上所述，對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的有效防范和應(yīng)對(duì)，是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)成因，制定有針對(duì)性的管理措施，從而對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避，促進(jìn)商業(yè)銀行不斷發(fā)展。
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作者:韓煥新 單位:天津農(nóng)商銀行寶坻中心支行
第五篇：商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究
摘要:
從近年來(lái)，隨著我國(guó)處于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段，非法集資、民間借貸等外部金融風(fēng)險(xiǎn)正加速向銀行業(yè)傳導(dǎo)。從很多銀行業(yè)暴露的案件和監(jiān)管實(shí)踐反映出，由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失已逐步大于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，每逢銀行業(yè)的大案要案，都必然存在操作風(fēng)險(xiǎn)的因素。但從國(guó)內(nèi)銀行業(yè)管理實(shí)踐中來(lái)看，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和管理仍處于初級(jí)階段，未能引起足夠的重視。柜面業(yè)務(wù)作為銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)平臺(tái)，也是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理不可回避的問題，現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行70%以上的案件都直接或間接涉及到了柜面業(yè)務(wù)。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制不好，就可能給銀行帶來(lái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)，必然波及到銀行的合規(guī)健康發(fā)展，因此必須引起銀行董事會(huì)、高管層及全體員工的高度重視。本文根據(jù)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，針對(duì)管理過程中存在的問題，繼而在柜面合規(guī)文化建設(shè)、預(yù)警和監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)分析控制、加強(qiáng)柜面業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查、員工異常行為排查等方面提出了完善柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的措施及對(duì)策，對(duì)柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范進(jìn)行了有益研究，從而促進(jìn)銀行柜面業(yè)務(wù)的平衡運(yùn)行。
關(guān)鍵詞:
商業(yè)銀行；柜面業(yè)務(wù)；操作風(fēng)險(xiǎn)管理
近年來(lái)，隨著我國(guó)銀行業(yè)的快速發(fā)展和創(chuàng)新，伴隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過渡期新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)下行壓力增大，非法集資、民間借貸等外部金融風(fēng)險(xiǎn)加速向銀行業(yè)傳導(dǎo)，影響了銀行業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。同時(shí)，中國(guó)金融改革不斷加速，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨同質(zhì)化、激烈化，銀行業(yè)在追求著業(yè)務(wù)規(guī)模和利潤(rùn)的快速發(fā)展的同時(shí)，忽略了自身存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控管理。作為商業(yè)銀行向個(gè)人客戶及企事業(yè)單位提供產(chǎn)品和服務(wù)的基礎(chǔ)性平臺(tái)，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)是操作風(fēng)險(xiǎn)防范的重要環(huán)節(jié)，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)發(fā)生的各類案件中大量發(fā)生于柜面業(yè)務(wù)中，再加上差錯(cuò)事故或其他涉訴事件，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不容小視。近期，全國(guó)銀行業(yè)發(fā)生了多起存款丟失、飛單等案件，引起了社會(huì)的質(zhì)疑，也暴露了銀行業(yè)在柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的不足和亟待改善之處。進(jìn)一步提升柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，有效抵御內(nèi)生和外在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，重塑銀行業(yè)社會(huì)形象刻不容緩。
一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)概述
操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，是指銀行網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算、理財(cái)銷售等業(yè)務(wù)過程中由于流程設(shè)計(jì)和執(zhí)行缺失、系統(tǒng)設(shè)計(jì)和安全缺陷、員工素質(zhì)不達(dá)標(biāo)、內(nèi)外部欺詐等原因而使柜面風(fēng)險(xiǎn)控制失效、使銀行和客戶資金遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。它存在于銀行每一家營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，存在銀行柜面的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)中，是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要領(lǐng)域。銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)主要有以下一些特點(diǎn)：一是形成原因多種多樣，涉及范圍較廣，包括內(nèi)部管理不健全，人員基本素質(zhì)不足，有內(nèi)外部人員相互勾結(jié)作案等等。隨著銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展及高科技犯罪手段的不斷翻新，風(fēng)險(xiǎn)多樣化趨勢(shì)明顯；二是柜面案件破壞性越來(lái)越大，給社會(huì)、銀行、客戶及柜面帶來(lái)的負(fù)面影響和損失不可估量，影響深遠(yuǎn)，對(duì)銀行品牌形象損毀巨大；三是風(fēng)險(xiǎn)不可預(yù)知性，由于涉及的人員多、流程復(fù)雜、業(yè)務(wù)量大、風(fēng)險(xiǎn)形成原因多，因此很難完全識(shí)別全部柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
二、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題
（一）對(duì)柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)及重視程度不足
一方面，在基層網(wǎng)點(diǎn)一線柜面人員對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的概念還停留在日常的業(yè)務(wù)差錯(cuò)、核算監(jiān)督上，認(rèn)為做到“賬實(shí)相符、賬平表對(duì)”就履行了工作職責(zé)，疏忽了對(duì)于柜面全面操作風(fēng)險(xiǎn)的日常識(shí)別、評(píng)估和預(yù)防。當(dāng)面對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)局部利益與風(fēng)險(xiǎn)存在沖突時(shí)，往往從局部操作出發(fā)，逃避風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別責(zé)任，盲目執(zhí)行基層領(lǐng)導(dǎo)的指令，導(dǎo)致銀行柜面的監(jiān)督審核工作多為走過場(chǎng)。另一方面，雖然商業(yè)銀行都已引進(jìn)了柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理理念，但與經(jīng)營(yíng)發(fā)展指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理相比，各級(jí)管理人員在認(rèn)識(shí)、重視程度上仍明顯不足，經(jīng)營(yíng)理念的扭曲和升遷唯指標(biāo)論導(dǎo)致了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理行為的非理性選擇，基層柜面管理人員履職能力、敬業(yè)水平不高，使員工職業(yè)操守問題、道德風(fēng)險(xiǎn)問題滲透到銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)的方方面面，大量的銀行柜面案件均與之密切相關(guān)，由此導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)損失已經(jīng)明顯大于信用和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）柜面操作風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全
一是業(yè)務(wù)發(fā)展與制度規(guī)范、操作流程、信息系統(tǒng)建設(shè)普遍存在“錯(cuò)配”現(xiàn)象。相比于產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制體制改革、流程與制度再造，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防控容易被放在次要位置。在業(yè)務(wù)開展過程中，未在業(yè)務(wù)開展前真正建立一整套行之有效的防范性控制措施，使業(yè)務(wù)創(chuàng)新與操作風(fēng)險(xiǎn)控制未能同步。二是缺乏對(duì)規(guī)章制度落實(shí)的有效監(jiān)督，對(duì)柜面風(fēng)險(xiǎn)分析、識(shí)別和判斷不到位，重視案件查處，未能全面分析案件形成的深層次原因。三是注重對(duì)會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制，而對(duì)柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)管理機(jī)制不完善，缺乏對(duì)基層柜面管理人員的有效權(quán)力制衡機(jī)制，形成“用權(quán)無(wú)監(jiān)督，權(quán)力必亂用”現(xiàn)象，對(duì)關(guān)鍵柜面崗位員工八小時(shí)以外行為缺乏有效的排查管理手段。四是柜面操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別還不夠全面和準(zhǔn)確，尤其是銀行理財(cái)、電子支付等新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更顯得不夠充分。五是未能形成對(duì)柜面員工操作風(fēng)險(xiǎn)防范的正面引導(dǎo)、培訓(xùn)和激勵(lì)機(jī)制，重風(fēng)險(xiǎn)處罰，未能發(fā)揮一線柜面員工操作風(fēng)險(xiǎn)鑒別和防范的主觀能動(dòng)性。
（三）柜面員工管理水平仍有待提高
一是柜面員工配置與業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模不相匹配，基層網(wǎng)點(diǎn)因人員不足經(jīng)常存在一人多崗和混崗操作情況，使柜面崗位相互制約失效，再者柜員長(zhǎng)期疲勞操作，工作壓力較大，主觀容易形成疏忽、省略、誤操作等風(fēng)險(xiǎn)因素，存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。二是柜員基本業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，管理者也未對(duì)風(fēng)險(xiǎn)文化培育足夠認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致柜員沒有形成合規(guī)操作理念，尤其在一些新成立基層網(wǎng)點(diǎn)，由于柜員待遇不高招不到人，經(jīng)常使用大量無(wú)銀行工作經(jīng)驗(yàn)員工，潛藏著較大風(fēng)險(xiǎn)。三是部分柜員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)，違規(guī)簡(jiǎn)化操作流程，柜面管理人員對(duì)柜員管理不嚴(yán)，使柜員存在僥幸心理，隨意操作，從而滋生越來(lái)越多的操作風(fēng)險(xiǎn)。三是柜員激勵(lì)措施存在不合理，重業(yè)務(wù)差錯(cuò)懲罰、輕業(yè)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)，未能給柜面員工規(guī)劃一條合理的職業(yè)發(fā)展通道，使其工作積極性不高。
（四）銀行內(nèi)部監(jiān)督作用未得到有效發(fā)揮
現(xiàn)階段，銀行大多加強(qiáng)了對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)督檢查力度，形成了一線業(yè)務(wù)管理部門、內(nèi)控合規(guī)部門、審計(jì)部門的三線監(jiān)督檢查體系，2016年第5期下旬刊（總第625期）時(shí)代金融TimesFinanceNO.5，2016（CumulativetyNO.625）TimesFinance每年有許多檢查項(xiàng)目，使被檢查網(wǎng)點(diǎn)迎接不瑕，但實(shí)際檢查效果卻不理想。一是各線檢查并沒有相互合作協(xié)調(diào)，檢查結(jié)果得不到相互借鑒應(yīng)用，存在檢查項(xiàng)目重復(fù)現(xiàn)象，但某些柜面操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)環(huán)節(jié)卻無(wú)人問津。二是銀行對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查部門不夠重視，檢查人員數(shù)量配置不足，綜合素質(zhì)不高，突發(fā)檢查項(xiàng)目較多，檢查時(shí)間不充裕，檢查深度和廣度不足，易形成走過場(chǎng)或隱瞞篡改檢查結(jié)果的行為，使內(nèi)部監(jiān)督作用和權(quán)威性大打折扣。三是內(nèi)部監(jiān)督檢查部門重視檢查發(fā)現(xiàn)問題，而忽視對(duì)于問題的后續(xù)整改落實(shí)情況，忽略對(duì)問題深層次的剖析，問題解決不徹底，使某些柜面問題屢查屢犯。
（五）柜面操作風(fēng)險(xiǎn)
電子化管理手段和技術(shù)落后一方面，在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上，國(guó)際銀行業(yè)越來(lái)越多采用電子化系統(tǒng)管理手段，將其鑲嵌于各個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)之中，在確保數(shù)據(jù)來(lái)源的準(zhǔn)確性、及時(shí)性的同時(shí)，提升了工作效率和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。而國(guó)內(nèi)銀行業(yè)尚未建立相對(duì)集中化的柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)或?qū)崟r(shí)預(yù)警系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)排查和核實(shí)手段相對(duì)較為落后，系統(tǒng)集中化和數(shù)據(jù)利用程度不高，制約了操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別控制的效率。另一方面，雖然部分銀行進(jìn)行了柜面業(yè)務(wù)流程改造，對(duì)部分柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了集中管理，但從運(yùn)營(yíng)的現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，遺留風(fēng)險(xiǎn)仍然較大，機(jī)控技控水平相對(duì)較低，影響了業(yè)務(wù)處理效率和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別控制，以電子化手段管理柜面操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)而言還需時(shí)日。
三、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)措施
（一）加強(qiáng)柜面合規(guī)文化建設(shè)，創(chuàng)建合規(guī)經(jīng)營(yíng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化
一是培養(yǎng)良好的內(nèi)控合規(guī)文化必須得到銀行各級(jí)管理人員的支持，這是柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理良好開展的必要條件。加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理可以通過減少損失事件的發(fā)生、提升內(nèi)部運(yùn)行的有效性、減少處部監(jiān)管部門處罰、提升識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平等方面給銀行帶來(lái)巨大的間接收益。因此，管理層應(yīng)積極參與到銀行合規(guī)文化建設(shè)和監(jiān)督中來(lái)，提供的充足資源實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理，把其視為構(gòu)建良好合規(guī)文化的關(guān)鍵點(diǎn)。二是要積極開展員工合規(guī)教育，加強(qiáng)柜面人員的風(fēng)險(xiǎn)理念教育和合規(guī)意識(shí)傳導(dǎo)，明確員工可為、不可為的行為規(guī)范，制度紅線絕對(duì)不能觸碰，根除以往的慣性思維，提高柜面員工的誠(chéng)信意識(shí)和合規(guī)意識(shí)。三是以人性化的考核激勵(lì)制度促合規(guī)文化的形成，鼓勵(lì)為維護(hù)內(nèi)控做出貢獻(xiàn)的部門和員工，樹立行內(nèi)榜樣和典型使員工充分認(rèn)識(shí)到合規(guī)操作的重要性，并以經(jīng)濟(jì)行政辦法、業(yè)務(wù)權(quán)限調(diào)整等方式，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)制度的有效實(shí)施，同時(shí)應(yīng)進(jìn)一步提升違規(guī)成本，完善問責(zé)機(jī)制，一崗雙責(zé)，一案四問責(zé)。
（二）加大操作風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)力度，完善預(yù)警和監(jiān)督控制體系
一是設(shè)立實(shí)時(shí)監(jiān)控柜面業(yè)務(wù)系統(tǒng)，監(jiān)督人員可根據(jù)預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制模型，實(shí)時(shí)從系統(tǒng)中檢測(cè)到賬戶單筆大額或累計(jì)大額資金變動(dòng)情況，尤其是監(jiān)控大額“跳板”賬戶的資金動(dòng)向，實(shí)時(shí)分析賬戶資金變動(dòng)合理性，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查并向上級(jí)部門反映，形成一定范圍內(nèi)的全方位跟蹤反饋系統(tǒng)，在短時(shí)間內(nèi)將柜面消滅在萌芽狀態(tài)，防患于未然。二是根據(jù)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)控制情況和每個(gè)柜面案件特點(diǎn)，充分利用行內(nèi)各個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，創(chuàng)建非現(xiàn)場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)分析模型，較為全面和綜合的分析判斷柜面員工操作、客戶資金交易中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而與突擊性現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合，及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（三）加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程操作風(fēng)險(xiǎn)分析，完善柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制
一是要充分分析新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品操作風(fēng)險(xiǎn)分布，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)加以嚴(yán)格控制，結(jié)合銀行實(shí)際情況制定切實(shí)可行的規(guī)章制度，通過崗位、流程制約來(lái)實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)控制。二是對(duì)于流程再造業(yè)務(wù)，要考慮由此所帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)的轉(zhuǎn)移，不能完全依賴原有控制標(biāo)準(zhǔn)來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)新操作風(fēng)險(xiǎn)的控制，應(yīng)從整體考慮再造后柜面操作風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)，在流程設(shè)計(jì)、制度建設(shè)、崗位設(shè)置、檢查監(jiān)督、數(shù)據(jù)采集等多個(gè)方面控制潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)，并在運(yùn)行過程中不斷加以修復(fù)完善。三是要持續(xù)完善柜面業(yè)務(wù)機(jī)控水平，不斷根據(jù)各個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)制定詳盡的風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)和受理權(quán)限，逐級(jí)授權(quán)，授權(quán)有度，超過此標(biāo)準(zhǔn)或權(quán)限業(yè)務(wù)會(huì)被系統(tǒng)自動(dòng)阻止，形成員工身后的另一道保護(hù)墻。
（四）持續(xù)加強(qiáng)行內(nèi)監(jiān)督體系建設(shè)，以風(fēng)險(xiǎn)為本提升監(jiān)督檢查力度
一是加強(qiáng)銀行內(nèi)部三線檢查的協(xié)調(diào)力度，統(tǒng)籌分配銀行業(yè)務(wù)檢查資源，明確各條線檢查工作的具體內(nèi)容、頻率、重點(diǎn)，并將各線檢查結(jié)果進(jìn)行相互共享，相互促進(jìn)，互為補(bǔ)充，避免重復(fù)檢查。二是根據(jù)監(jiān)管部門要求和柜面業(yè)務(wù)案件特點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)柜面業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的檢查力度，如賬戶開立、對(duì)賬管理、資金收付、憑證印章、客戶信息安全等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提升對(duì)柜面案件的敏感度和反應(yīng)速度，及時(shí)對(duì)照梳理自身流程、制度是否存在不足，開展有針對(duì)性專項(xiàng)檢查，切實(shí)避免同類柜面案件在本行再次發(fā)生。三是創(chuàng)新檢查方法，在傳統(tǒng)檢查方式的基礎(chǔ)上，根據(jù)案件防控要求、網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控狀況，建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)模型，提高非現(xiàn)場(chǎng)檢查的技術(shù)含量，輔以開展不告知時(shí)間、不知被查單位、不告知檢查內(nèi)容、不告知檢查人員的突擊式現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)重要操作風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行“精確制導(dǎo)”。四是對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題較集中的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)要適時(shí)開展專項(xiàng)治理跟蹤檢查，保證從制度、流程上予以根本解決，同時(shí)對(duì)檢查問題頻發(fā)、管理能力差、人員素質(zhì)低的機(jī)構(gòu)要加大合規(guī)支持和檢查頻率，并將整體檢查結(jié)果運(yùn)用于對(duì)機(jī)構(gòu)和管理人員日常績(jī)效考核當(dāng)中，提升違規(guī)操作、有章不循等問題的成本。
（五）深入開展員工異常行為排查工作，及早發(fā)現(xiàn)和消除風(fēng)險(xiǎn)隱患
在柜面操作風(fēng)險(xiǎn)中，道德風(fēng)險(xiǎn)是銀行與生俱來(lái)的，再嚴(yán)密的流程制度安排與內(nèi)控設(shè)計(jì)也往往因此而徒勞。在日常工作中，應(yīng)將員工異常行為排查工作作為防范內(nèi)部欺詐的工作重點(diǎn)，建立柜面重要崗位人員基礎(chǔ)信息庫(kù)，關(guān)注和了解員工的所思、所想、所盼，及時(shí)掌握員工的思想狀態(tài)。定期開展以員工“朋友圈”、“生活圈”、“經(jīng)濟(jì)圈”、8小時(shí)間活動(dòng)狀況的排查活動(dòng)，適時(shí)開展員工家訪，分析員工思想動(dòng)向和行為狀況，如發(fā)現(xiàn)近期生活狀況和情緒發(fā)生較大變化的關(guān)鍵崗位員工，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行崗位調(diào)整。通過建立QQ群、微信平臺(tái)等員工信息交流平臺(tái)，多渠道了解員工在工作、生活中遇到的問題，及時(shí)加以引導(dǎo)解決。要注重柜面員工人文關(guān)懷和心理疏導(dǎo)，規(guī)劃其在銀行的職業(yè)發(fā)展通道，營(yíng)造和諧穩(wěn)定的工作環(huán)境，增強(qiáng)員工的幸福感。
四、結(jié)束語(yǔ)
風(fēng)險(xiǎn)之重在于防范，柜面的風(fēng)險(xiǎn)防范是一件長(zhǎng)期且系統(tǒng)的工作，需要不斷總結(jié)歸納風(fēng)險(xiǎn)防控經(jīng)驗(yàn)，推陳出新，集采眾長(zhǎng)，查漏補(bǔ)缺，才能確保銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)、健康的發(fā)展。銀行業(yè)屬于特殊行業(yè)，需要依靠良好的信譽(yù)和公眾信心維持運(yùn)轉(zhuǎn)。隨著信息時(shí)代的到來(lái)，銀行出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理不善或違規(guī)經(jīng)營(yíng)的事件，大大的增加了其曝光率，由此給存款人、投資者、銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信心帶來(lái)負(fù)面影響，必然波及到銀行合規(guī)健康發(fā)展，必須引起銀行董事會(huì)、高管層及全體員工的高度重視。任何風(fēng)險(xiǎn)防控措施都不可能固若金湯或萬(wàn)無(wú)一失，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理永遠(yuǎn)沒有高枕無(wú)憂、一勞永逸的理由。
參考文獻(xiàn)：
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作者:謝國(guó)贊 單位:渤海銀行
第六篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理探討
摘要：
隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展以及金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，金融行業(yè)對(duì)人才的需求也發(fā)生了變化，怎樣能夠應(yīng)對(duì)目前金融業(yè)的變化培養(yǎng)出新型的金融人才，是很多高校面臨的問題。《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》作為金融類專業(yè)中的核心課程，也需要根據(jù)市場(chǎng)的變化做出恰當(dāng)?shù)恼{(diào)整，本文主要從目前教學(xué)過程中的問題入手，結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提出幾點(diǎn)改進(jìn)的建議。
關(guān)鍵詞：
商業(yè)銀行；教學(xué)改革；實(shí)戰(zhàn)型教學(xué)
《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》作為金融類相關(guān)專業(yè)的主干課程，既要求學(xué)生掌握一定的理論知識(shí)，同時(shí)還要求學(xué)生具備一定的實(shí)踐操作能力。在這門課程的教學(xué)過程中，如何做到使學(xué)生能夠?qū)⒆约核鶎W(xué)的理論知識(shí)真正應(yīng)用于實(shí)踐，教學(xué)的方式與方法是非常重要的，如果偏重于理論的講解，那么學(xué)生在實(shí)踐過程中不能適應(yīng)；而如果更多的偏重于實(shí)踐，學(xué)生的理論基礎(chǔ)又過于薄弱。因此，在教學(xué)過程中可以結(jié)合目前銀行業(yè)的一些發(fā)展情況，適當(dāng)?shù)匕才乓恍┍匾呐嘤?xùn)，從理論與實(shí)踐這兩方面共同入手，改變目前這種單一的教學(xué)模式。目前，在《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》教學(xué)過程中存在一些誤區(qū)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1.教學(xué)內(nèi)容上過于理論化
教學(xué)過程中仍然采用傳統(tǒng)的方式滿堂灌，對(duì)于一些基本的概念、特點(diǎn)、作用等講解比較多，學(xué)生在學(xué)習(xí)過程中比較枯燥，理解的深度也不夠，完全憑借自己想象，沒有具體的實(shí)踐操作，最終造成的結(jié)果就是理論知識(shí)了解了，實(shí)踐操作卻不了解，更談不上將理論應(yīng)用于實(shí)踐。而目前信息化的這種發(fā)展模式，需要我們隨時(shí)能夠?qū)y行的發(fā)展與相關(guān)理論結(jié)合，不斷地用實(shí)踐豐富理論，這一點(diǎn)在目前這種人才培養(yǎng)模式上卻體現(xiàn)不出來(lái)。
2.課程設(shè)置中案例分析偏少
教學(xué)過程中，大都是純粹地講解，偶爾會(huì)有一些案例分析，但整體偏少，使得學(xué)生不能通過具體的實(shí)例加深對(duì)知識(shí)的理解，只是淺層次地了解某些經(jīng)典案例，并不能更深入地分析案例背后產(chǎn)生的原因，也就不能做到與所學(xué)的知識(shí)融會(huì)貫通。
3.教學(xué)與實(shí)際脫軌
在《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》教學(xué)過程中，從教材的選擇上來(lái)看，盡管每年都會(huì)結(jié)合相關(guān)的政策法規(guī)對(duì)教材進(jìn)行修訂，但從總體上看，教材的編寫仍然落后于銀行的實(shí)際發(fā)展，使學(xué)生在學(xué)習(xí)過程中所掌握的相關(guān)理論仍然是過去的，了解不到最新的金融政策變化，不能與現(xiàn)在銀行的發(fā)展相結(jié)合，更談不上能學(xué)習(xí)到這個(gè)領(lǐng)域中最前沿的一些理論。
4.考核方式過于單一
在最后的考核方式中，往往都是跟其他傳統(tǒng)的科目一樣，采用試題答卷的這種模式，這種試題答卷的模式造成學(xué)生只關(guān)注自己的最終成績(jī)，認(rèn)為只要自己平時(shí)多背一些理論就完全可以應(yīng)付最終的考試。造成的結(jié)果就是雖然成績(jī)比較高，但是卻不能夠真實(shí)反應(yīng)出學(xué)生的水平，尤其是實(shí)踐應(yīng)用水平。既然是實(shí)戰(zhàn)型課堂教學(xué)改革，就一定要加入實(shí)踐操作的內(nèi)容，不能用傳統(tǒng)的教學(xué)模式去評(píng)價(jià)實(shí)戰(zhàn)型教學(xué)的內(nèi)容。那么我們可以把一些新型的教學(xué)方式加入到教學(xué)中，比如，多媒體教學(xué)，使學(xué)生能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式有直觀上的理解，還可以引入專業(yè)軟件，使學(xué)生能夠了解銀行整體的經(jīng)營(yíng)流程。具體可以從以下幾方面來(lái)加強(qiáng)學(xué)生的實(shí)踐能力：
1).增設(shè)相關(guān)的實(shí)驗(yàn)課程
可以將《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》這門課程分成兩部分，首先講授理論部分，之后在此基礎(chǔ)上進(jìn)行實(shí)踐操作，進(jìn)一步學(xué)習(xí)實(shí)驗(yàn)課程，實(shí)驗(yàn)課程的主要內(nèi)容就是模擬商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)流程，這樣既能鞏固理論知識(shí)，同時(shí)又能加深對(duì)銀行實(shí)際運(yùn)營(yíng)模式的理解。類似于ERP沙盤實(shí)驗(yàn)，先學(xué)習(xí)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)方式，再進(jìn)一步模擬企業(yè)的運(yùn)營(yíng)流程，進(jìn)而加深學(xué)生對(duì)企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)方式的理解。
2).引入案例教學(xué)
通過案例引起學(xué)生學(xué)習(xí)的興趣，也加深對(duì)知識(shí)的理解，同時(shí)還能將目前我們國(guó)家銀行的經(jīng)營(yíng)模式與國(guó)外銀行的經(jīng)營(yíng)模式作對(duì)比，有利于學(xué)生熟悉不同的經(jīng)營(yíng)方式，也便于理解為什么很多國(guó)外的政策制度不能直接照搬過來(lái)。比如，可以借鑒次貸危機(jī)對(duì)銀行業(yè)的影響，加深學(xué)生對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理這部分內(nèi)容的理解；通過巴林銀行倒閉的案例，體現(xiàn)內(nèi)部控制對(duì)銀行的重要性；還有美國(guó)大陸伊利諾銀行的案例，強(qiáng)調(diào)銀行資金流動(dòng)性的問題。
3).多樣化的考核方式
在最后的期末考核中加入平時(shí)成績(jī)，主要有課程表現(xiàn)、討論的參與程度、平時(shí)的小作業(yè)等這些方式，提高這些平時(shí)成績(jī)?cè)谧罱K成績(jī)中所占的比例，這種方式也能督促學(xué)生學(xué)習(xí)。最后的期末考試中，可以選擇一些主觀性比較大的題目，方便學(xué)生能夠闡述自己的觀點(diǎn)，把理論與實(shí)踐結(jié)合起來(lái)，在成績(jī)上也可以拉開差距，還能促使學(xué)生不斷豐富、擴(kuò)充自己的知識(shí)面。盡管近幾年來(lái)高校教師一直對(duì)實(shí)戰(zhàn)型教學(xué)的方式不斷探索，盡可能將所學(xué)的理論知識(shí)應(yīng)用于實(shí)踐，摸索新的教學(xué)方法，提升學(xué)生將理論應(yīng)用于實(shí)踐的能力，雖然有了一些成效，但并不明顯。鑒于此，我們?nèi)匀灰谝院蟮慕虒W(xué)中，從提高學(xué)生的實(shí)踐操作能力出發(fā)，不斷探索新的教學(xué)方式，滿足金融業(yè)對(duì)人才的需求，提高學(xué)生的就業(yè)率。
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作者:張路瑤 單位:山西師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院
第七篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析
摘要：
商業(yè)銀行的發(fā)展與貿(mào)易金融有密切的聯(lián)系，國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展促進(jìn)了銀行的發(fā)展，但同時(shí)又給銀行帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，商業(yè)銀行所面臨的金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括企業(yè)文化差異的風(fēng)險(xiǎn)，文化差異將會(huì)導(dǎo)致合作雙方理念不同，產(chǎn)生自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。通過相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，然后制定出切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)策略。對(duì)文化差異風(fēng)險(xiǎn)、自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避法；對(duì)于銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，則采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略等。商業(yè)銀行還要全面了解供應(yīng)鏈下金融業(yè)務(wù)各參與者的權(quán)利和義務(wù)，并對(duì)相應(yīng)的契約合同文本做進(jìn)一步完善，將風(fēng)險(xiǎn)管理方案進(jìn)行實(shí)踐操作，發(fā)現(xiàn)其中的問題，并不斷改進(jìn)，使商業(yè)銀行具備風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)。
關(guān)鍵詞：
供應(yīng)鏈視角；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；策略探討
供應(yīng)鏈?zhǔn)菄@核心企業(yè)展開的一種供應(yīng)服務(wù)，主要通過對(duì)信息流、物流、資金流的控制，借助網(wǎng)絡(luò)技術(shù)將他們組成一個(gè)系統(tǒng)完整的服務(wù)體系。是從采購(gòu)原料開始，到制成中間產(chǎn)品以及最終的消費(fèi)產(chǎn)品，最后通過銷售網(wǎng)絡(luò)渠道把產(chǎn)品送到消費(fèi)者手中的過程，并將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商、最終用戶連成一個(gè)整體的功能網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。供應(yīng)鏈金融是將單個(gè)企業(yè)的不可控風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)榭煽仫L(fēng)險(xiǎn)，主要通過多種方式獲取各種信息，最終將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低的金融服務(wù)。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是銀行貸款業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容，因此，供應(yīng)鏈將是風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要組成部分。下面就供應(yīng)鏈視角下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及其策略進(jìn)行深入的探討分析。
1商業(yè)銀行供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理概述
供應(yīng)鏈管理是國(guó)際貿(mào)易融資中的一種新興的管理方法，主要以企業(yè)的資源規(guī)劃為基礎(chǔ)，是由資金流、信息流、物流三部分組成。將供應(yīng)鏈的各組成部分與金融環(huán)境結(jié)合分析，供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和必然性，由于供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)中的獨(dú)立部分，他們之間存在著一定的利益沖突，因而供應(yīng)鏈帶有一定的風(fēng)險(xiǎn)性[1]。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，因此要在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，人們可以根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)對(duì)供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。由于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)與金融關(guān)系最密切，因此，為了降低商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，首先要對(duì)參與資金流動(dòng)的企業(yè)進(jìn)行全面調(diào)查，獲取詳細(xì)的信息資料，并對(duì)金融服務(wù)過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，然后制定出相應(yīng)的措施，以便有效解決問題。從而避免資金損失。由于商業(yè)銀行涉及的項(xiàng)目比較多，因此，要全面分析風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。
2商業(yè)銀行供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
2.1風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)
2.1.1企業(yè)文化差異所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)文化差異風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在民族文化本身的差異、企業(yè)員工觀念的差異、工作環(huán)境的差異等方面。由于商業(yè)銀行所涉及的金融范圍比較廣，全球各個(gè)地區(qū)之間的對(duì)外貿(mào)易融資都與商業(yè)銀行密切聯(lián)系，因此，不同地區(qū)之間的民族文化本身具有一定的差異性，有文化的差異進(jìn)而導(dǎo)致人們思想觀念的不同，因而對(duì)同一件事會(huì)產(chǎn)生不同的看法。因此，企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易中的文化差異風(fēng)險(xiǎn)也無(wú)可避免。
2.1.2自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)
近幾年，因自然災(zāi)害而被破壞的企業(yè)的供應(yīng)鏈非常多，給企業(yè)造成巨大的損失，自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)受到人們的廣泛關(guān)注。由于自然災(zāi)害的突發(fā)性和不可抗拒性，企業(yè)的供應(yīng)鏈在遭到大火或者污染時(shí)，只能眼睜睜地看著供應(yīng)鏈遭到破壞，而人們卻無(wú)計(jì)可施，最終使得企業(yè)供應(yīng)鏈資金斷接，企業(yè)無(wú)法繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)巨大的損失，并將銀行置于風(fēng)險(xiǎn)中[2]。
2.1.3市場(chǎng)變化風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)價(jià)格波動(dòng)、融資企業(yè)信息準(zhǔn)備的全面與否等原因造成，由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的變化具有不穩(wěn)定性，也具有不可掌控性，因此，如果市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)價(jià)格比之前高，則有利于融資企業(yè)增加利潤(rùn)。但是，如果市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)價(jià)格比之前有所下降，則外貿(mào)企業(yè)將面臨風(fēng)險(xiǎn)。也給商業(yè)銀行造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。
2.1.4產(chǎn)業(yè)變化風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是個(gè)不穩(wěn)定因素，處在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的各個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展也具有不穩(wěn)定性，每一個(gè)行業(yè)的發(fā)展與本行業(yè)在市場(chǎng)中的飽和度密切相關(guān)。例如在近幾年，由于建筑行業(yè)的發(fā)展速度比較快，建筑工程企業(yè)的數(shù)量越來(lái)越多，建筑業(yè)的市場(chǎng)逐漸達(dá)到飽和，為了避免出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)變化風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行在選擇提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)時(shí)，要對(duì)建筑業(yè)企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格審核，以免發(fā)生產(chǎn)業(yè)變化風(fēng)險(xiǎn)。
2.1.5法律、信用風(fēng)險(xiǎn)
由于供應(yīng)鏈涉及成員企業(yè)、物流企業(yè)和商業(yè)銀行，各企業(yè)之間在產(chǎn)品協(xié)議或合同文本中存在一定的法律漏洞，這給法律風(fēng)險(xiǎn)埋下隱患，再加上中小企業(yè)在融資方面的信用比較低，而中小型企業(yè)又是我國(guó)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，如果中小型企業(yè)的信用出現(xiàn)問題，將會(huì)影響整個(gè)金融供應(yīng)鏈的安全，也會(huì)造成經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的癱瘓，導(dǎo)致商業(yè)銀行無(wú)法按期收回賬款[3]。
2.1.6銀行自身操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)是由員工自身素質(zhì)因素、技術(shù)操作過程出現(xiàn)錯(cuò)誤、技術(shù)落后等原因造成的，銀行的操作與資金的流通密切相關(guān)，如果銀行工作人員在操作過程中沒有按照正確的步驟操作，讓資金的流動(dòng)去向沒有詳細(xì)的記錄或無(wú)法查詢，就會(huì)讓一些不法分子乘機(jī)鉆營(yíng)，最終讓商業(yè)銀行承受損失。因此，商業(yè)銀行在進(jìn)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中要認(rèn)真操作，避免引發(fā)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。
2.2供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分析
從以上幾種風(fēng)險(xiǎn)文化差異風(fēng)險(xiǎn)、自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)變化風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)變化風(fēng)險(xiǎn)、法律和信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)分析，可知前四種為供應(yīng)鏈層次風(fēng)險(xiǎn)，它與供應(yīng)鏈本身的風(fēng)險(xiǎn)具有密切關(guān)系，而且這些因素都具有不可預(yù)測(cè)性，因此，商業(yè)銀行在選擇供應(yīng)鏈時(shí)要采用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)牟呗浴６娠L(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)則與操作風(fēng)險(xiǎn)具有密切聯(lián)系，由于操作失誤將會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)鏈出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，在此時(shí)，商業(yè)銀行可以采用對(duì)沖或風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)牟呗赃M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)降低。
3商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施
3.1風(fēng)險(xiǎn)管理原則
根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則，在商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，首先要在實(shí)施供應(yīng)鏈融資之前做好全面調(diào)查，尤其對(duì)融資供應(yīng)企業(yè)的信息，要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、信譽(yù)程度、以及日后的償還能力、負(fù)責(zé)人的品質(zhì)等，都要做到詳細(xì)了解；其次要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化衡量，只有準(zhǔn)確判斷風(fēng)險(xiǎn)，才能預(yù)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，提出預(yù)防措施，以便將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。最后還要對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，找出引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，然后針對(duì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的供應(yīng)鏈金融環(huán)節(jié)進(jìn)行彈性化調(diào)整，確保銀行能夠在最短時(shí)間里將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，讓商業(yè)銀行減少損失。
3.2風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案
3.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理銀行內(nèi)部組織
針對(duì)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，首先要根據(jù)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，建立上下協(xié)調(diào)、機(jī)動(dòng)靈活的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，并組織商業(yè)銀行的全體成員參與風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于面臨風(fēng)險(xiǎn)值比較大的業(yè)務(wù)項(xiàng)目，要建立風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人，讓他對(duì)該項(xiàng)目中的參與人員進(jìn)行合理分配任務(wù)，讓他們明確各自的權(quán)利和義務(wù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做好預(yù)防措施。
3.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)
確定風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)指工作人員可以管理對(duì)企業(yè)發(fā)展有影響的主要目標(biāo)中的多個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行應(yīng)該建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)[4]。首先，要根據(jù)融資企業(yè)的相關(guān)信息或商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈操作分析并找出關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，比如：融資企業(yè)無(wú)法到期還款，這就造成信用風(fēng)險(xiǎn)，如果工作操作失誤，這將會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。其次，對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)的因素要統(tǒng)計(jì)確切的數(shù)據(jù)，并根據(jù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)值反映商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因，并重點(diǎn)預(yù)防。
3.3建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架
3.3.1確定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化
在現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，只要經(jīng)濟(jì)不斷向前發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)就一直存在，因此，一個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)文化將會(huì)對(duì)企業(yè)如何成功地解決企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理問題產(chǎn)生非常大的影響，因此，為了提升商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，在平時(shí)工作中，商業(yè)銀行要將風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理滲入商業(yè)銀行的日常業(yè)務(wù)工作中，并將其看作是工作的重要組成部分，讓工作人員在熟悉風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理中對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)提出規(guī)避措施或補(bǔ)救辦法。讓商業(yè)銀行工作人員養(yǎng)成風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。
3.3.2出臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)制度
在商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)管理納入正常工作內(nèi)容之后，風(fēng)險(xiǎn)管理也就成了工作人員每天不可遺漏的工作內(nèi)容。為了提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，能夠及時(shí)發(fā)展商業(yè)銀行供應(yīng)鏈中出現(xiàn)的問題，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率，從而減少商業(yè)銀行的損失，商業(yè)銀行應(yīng)該建立風(fēng)險(xiǎn)薪酬制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理方面做得好的員工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)優(yōu)秀的工作人員可以委以重任[5]。
3.3.3促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控制度結(jié)合
實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控制度相結(jié)合的方法，有利于控制各種風(fēng)險(xiǎn)。建立內(nèi)控報(bào)告和批準(zhǔn)制度，主要為了明確相關(guān)當(dāng)事人主體以及批準(zhǔn)程序，而內(nèi)控考核制度主要是將風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與員工的績(jī)效薪酬和獎(jiǎng)勵(lì)緊密聯(lián)系，以此來(lái)提高商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的控制力。
3.3.4適時(shí)監(jiān)督與改進(jìn)
在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，工作人員對(duì)相關(guān)的工作進(jìn)行嚴(yán)格審核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理問題，并交由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或?qū)徲?jì)部門進(jìn)行進(jìn)一步審核，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)于合格的且比較優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理方案進(jìn)行評(píng)價(jià)；對(duì)于不合格的供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)改進(jìn)，讓工作人員明白問題之所在，爭(zhēng)取在以后的工作中能夠舉一反三，在風(fēng)險(xiǎn)管理工作有豐富的工作經(jīng)驗(yàn)和良好的工作態(tài)度，以此提高風(fēng)險(xiǎn)管理的工作質(zhì)量，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，從而降低商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)損失。
4結(jié)語(yǔ)
在社會(huì)經(jīng)濟(jì)技術(shù)不斷發(fā)展的情況下，只要經(jīng)濟(jì)不斷向前發(fā)展，那么風(fēng)險(xiǎn)就一直存在，所以，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行供應(yīng)鏈中不可避免的因素，而常見的風(fēng)險(xiǎn)有文化差異風(fēng)險(xiǎn)、自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)供應(yīng)鏈層次風(fēng)險(xiǎn)采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償策略；而對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)控制策略，在了解風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，還要對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，爭(zhēng)取將風(fēng)險(xiǎn)控制在商業(yè)銀行可承受的范圍之內(nèi)，進(jìn)而降低商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)損失。
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作者:孫斐斐 單位:常州輕工職業(yè)技術(shù)學(xué)院
